ลดภาษี Crypto ให้เหลือน้อยที่สุด: กลยุทธ์การตัดขาดทุน

ลดภาษี Crypto ให้เหลือน้อยที่สุด: กลยุทธ์การตัดขาดทุน

ในสภาพแวดล้อมปัจจุบันที่มูลค่าสินทรัพย์ดิจิทัลลดลง บัญชีที่ถูกระงับ และการยื่นฟ้องล้มละลาย หากคุณมีการลงทุนในสินทรัพย์ดิจิทัล เช่น สกุลเงินเสมือน สกุลเงินดิจิทัล หรือโทเค็นที่ไม่สามารถเข้ากันได้ ( NFT ) คุณอาจสงสัยว่าเมื่อใดควรรายงานการสูญเสียจากการคืนภาษีของคุณ .

IRS ถือว่าสินทรัพย์ดิจิทัลเป็นทรัพย์สิน ผลกระทบทางภาษีของธุรกรรมสินทรัพย์ดิจิทัลขึ้นอยู่กับวัตถุประสงค์การใช้งาน หากคุณถือหรือถือครองสินทรัพย์ดิจิทัลเป็นการลงทุน สินทรัพย์เหล่านั้นจะถูกจัดประเภทเป็นสินทรัพย์ทุน และใช้กฎภาษีเฉพาะเพื่อคำนวณกำไรและขาดทุนจากการลงทุนเหล่านี้ (หมายเหตุ: คำแนะนำนี้เกี่ยวข้องกับสินทรัพย์ดิจิทัลที่ถือไว้เพื่อการลงทุนเท่านั้น สำหรับสินทรัพย์ที่ถือเพื่อวัตถุประสงค์อื่น โปรดดูรายละเอียดเพิ่มเติมที่ IRS Publication 544, Sales and Other Dispositions of Assets และ IRS Notice 2014-21)

จะใช้การสูญเสีย crypto เพื่อลดภาษีของคุณได้อย่างไร?

ใช่ คุณสามารถตัดขาดทุนจากการเข้ารหัสลับจากภาษีของคุณได้ การขาดทุนจากสกุลเงินดิจิทัลสามารถชดเชยภาษีจากกำไรจากสินทรัพย์ต่างๆ รวมถึงหุ้น อสังหาริมทรัพย์ และการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลที่ทำกำไรได้ การรายงานการสูญเสียเหล่านี้ในการคืนภาษีของคุณถือเป็นสิ่งสำคัญ เนื่องจากจะทำให้รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณลดลงและส่งผลให้คุณประหยัดค่าภาษีได้อย่างมาก

การขาดทุนจากสกุลเงินดิจิทัลสามารถชดเชยรายได้อื่น ๆ ได้มากถึง 3,000 ดอลลาร์ต่อปี ซึ่งจะช่วยบรรเทาภาษีเพิ่มเติม หากการสูญเสียของคุณเกินขีดจำกัดนี้ คุณสามารถยกยอดไปยังปีภาษีในอนาคตเพื่อชดเชยผลกำไรในอนาคตได้

ในคู่มือนี้ เราจะสอนวิธีเพิ่มข้อได้เปรียบทางภาษีจากการสูญเสียสกุลเงินดิจิทัลในช่วงฤดูกาลภาษีทั้งในปัจจุบันและอนาคต ซึ่งช่วยให้คุณสร้างกลยุทธ์ภาษีสกุลเงินดิจิทัลที่ครอบคลุมได้

ขั้นตอนในการรายงานการสูญเสีย Crypto ของคุณ

การรายงานการสูญเสียภาษีของ crypto เป็นสิ่งสำคัญด้วยเหตุผลหลักสองประการ:

  • ข้อกำหนดของ IRS : IRS กำหนดให้คุณต้องรายงานการขายสกุลเงินดิจิทัลทั้งหมด เนื่องจากทาง IRS พิจารณาทรัพย์สินของสกุลเงินดิจิทัล
  • สิทธิประโยชน์ทางภาษี : คุณสามารถใช้การขาดทุนจากสกุลเงินดิจิทัลเพื่อชดเชยกำไรจากการลงทุน (รวมถึงกำไรจากเงินทุนในอนาคต หากมีการยกยอด) และ/หรือหักเงินได้สูงสุด 3,000 ดอลลาร์จากรายได้ของคุณ

มีสองวิธีหลักในการรายงานการสูญเสียสกุลเงินดิจิทัลสามารถลดภาษีของคุณได้: ผ่านการหักภาษีเงินได้ และโดยการชดเชยกำไรจากเงินทุน

การลดหย่อนภาษีเงินได้

หากคุณประสบกับการสูญเสียเงินทุนทั้งหมดจากสินทรัพย์ทั้งหมด คุณอาจหักเงินได้สูงสุด 3,000 ดอลลาร์จากรายได้ของคุณ หากคุณมีกำไรจากการลงทุนทั้งหมดจากสินทรัพย์ทั้งหมด คุณจะไม่สามารถหักขาดทุนเหล่านี้ออกจากรายได้ของคุณได้ แต่คุณสามารถใช้มันเพื่อชดเชยกำไรจากสินทรัพย์อื่นได้

การสูญเสียเงินทุนสุทธิส่วนเกินสามารถยกยอดไปยังปีต่อๆ ไปเพื่อหักออกจากกำไรจากการลงทุนและรายได้ประเภทอื่นๆ สูงสุดถึง 3,000 ดอลลาร์

การชดเชยกำไรจากเงินทุน

ไม่ว่าประสิทธิภาพโดยรวมของสินทรัพย์ของคุณจะเป็นอย่างไร การสูญเสียจากสกุลเงินเสมือนสามารถใช้เพื่อชดเชยกำไรจากการลงทุนอื่นๆ ทั้งจากปีภาษีปัจจุบันหรือปีภาษีในอนาคต (หากยกยอดไป)

ตัวอย่างการหักล้างกำไรจากเงินทุน :

  • ในปี 2022 Tim มีกำไรสุทธิ 4,000 ดอลลาร์และขาดทุนสุทธิ 30,000 ดอลลาร์ ส่งผลให้ขาดทุนเงินทุนโดยรวม 26,000 ดอลลาร์ ซึ่งเธอรายงานเกี่ยวกับภาษีเงินได้ของเธอ
  • ในปี 2023 เธอได้รับรายได้รวม 15,000 ดอลลาร์ เธอสามารถใช้เงิน 15,000 ดอลลาร์จากการสูญเสีย 26,000 ดอลลาร์ในปี 2565 เพื่อชดเชยผลกำไรของเธอได้อย่างสมบูรณ์
  • ในปี 2024 Tim มีกำไรโดยรวม 20,000 ดอลลาร์ เธอใช้เงินที่เหลือจำนวน 11,000 ดอลลาร์จากการขาดทุนในปี 2565 เพื่อชดเชยกำไรบางส่วนของเธอ โดยลดกำไรจากเงินทุนทั้งหมดเหลือ 9,000 ดอลลาร์

การขายสินทรัพย์อย่างมีกลยุทธ์โดยขาดทุนเพื่อชดเชยผลกำไรของคุณเรียกว่าการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี crypto

การสูญเสียเงินทุนชดเชยกำไรระยะสั้นหรือระยะยาวหรือไม่?

การสูญเสียเงินทุนจะถูกนำไปใช้เป็นครั้งแรกเพื่อชดเชยกำไรจากการลงทุนที่มีลักษณะเดียวกัน การขาดทุนระยะสั้นจะถูกลบออกจากกำไรระยะสั้นก่อน และขาดทุนระยะยาวจากกำไรระยะยาวที่สอดคล้องกัน หากผลขาดทุนสุทธิของประเภทใดประเภทหนึ่งยังคงอยู่ ก็สามารถใช้เพื่อชดเชยกำไรประเภทตรงกันข้ามได้

ตัวอย่างของการชดเชยกำไรระยะสั้นและระยะยาว:

  • กำไรจากเงินทุนระยะสั้น: 5,000 ดอลลาร์
  • การสูญเสียเงินทุนระยะสั้น: 7,000 ดอลลาร์
  • กำไรจากเงินทุนระยะยาว: $8,000
  • การสูญเสียเงินทุนระยะยาว: 6,000 ดอลลาร์

ขั้นตอนที่ 1 : ใช้การสูญเสียเพื่อชดเชยกำไรที่มีลักษณะเดียวกัน

  • กำไรจากเงินทุนระยะสั้น 5,000 ดอลลาร์ - การสูญเสียเงินทุนระยะสั้น 7,000 ดอลลาร์ = - ขาดทุนสุทธิระยะสั้น 2,000 ดอลลาร์
  • กำไรจากการลงทุนระยะยาว 8,000 ดอลลาร์ - การสูญเสียเงินทุนระยะยาว 6,000 ดอลลาร์ = กำไรสุทธิระยะยาว 2,000 ดอลลาร์

ขั้นตอนที่ 2 : หากมีการขาดทุนเหลืออยู่ประเภทใดประเภทหนึ่ง ให้นำไปใช้เพื่อชดเชยกำไรประเภทตรงกันข้าม

  • ในตัวอย่างนี้ เรามีขาดทุนระยะสั้น 2,000 เหรียญสหรัฐฯ ซึ่งสามารถชดเชยกำไรระยะยาว 2,000 เหรียญสหรัฐฯ ได้ ส่งผลให้ไม่มีกำไรจากการลงทุนในระยะยาวเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี

ด้วยการทำตามขั้นตอนเหล่านี้ คุณสามารถมั่นใจได้ว่าคุณจะรายงานการสูญเสียสกุลเงินดิจิทัลของคุณอย่างถูกต้อง และเพิ่มสิทธิประโยชน์ทางภาษีของคุณให้สูงสุด

การลดหย่อนภาษีผ่านการเรียกร้องการสูญเสีย Crypto

ตามทฤษฎีแล้ว ไม่มีการจำกัดจำนวนเงินที่คุณสามารถประหยัดภาษีได้โดยการรายงานการสูญเสียของสกุลเงินดิจิทัล หากคุณมีกำไรจากสินทรัพย์อื่นๆ ที่สอดคล้องกัน ผู้เสียภาษีในสหรัฐฯ สามารถใช้การสูญเสียเงินทุนจาก crypto เพื่อชดเชยรายได้ปกติได้สูงสุดถึง 3,000 ดอลลาร์ต่อปี

หากต้องการเรียกร้องการขาดทุน คุณต้องจัดทำเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีสกุลเงินดิจิทัลในสินทรัพย์ เช่น การขาย การซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลอื่น หรือการใช้จ่ายสกุลเงินดิจิทัล มิฉะนั้นผลขาดทุนจะยังไม่เกิดขึ้นจริงและไม่สามารถรายงานเป็นการสูญเสียเงินทุนได้

กลยุทธ์การเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี Crypto

ด้วยการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี crypto คุณสามารถระบุสินทรัพย์ที่ขายไม่ออกซึ่งขาดทุนก่อนสิ้นปีภาษี ตัวอย่างเช่น หากคุณลงทุนใน ICO จำนวนมาก คุณอาจถือเหรียญบางส่วนที่คุณสามารถขายเพื่อเรียกร้องการขาดทุนและลดภาระภาษีของคุณ

หลังจากแน่ใจว่าคุณตรงตามเงื่อนไขในการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษีแล้ว ให้ลองใช้เครื่องมือต่างๆ เช่น TokenTax Tax Loss Harvesting Dashboard ซึ่งจะช่วยให้คุณรับรู้ถึงการสูญเสียได้อย่างรวดเร็วและง่ายดายเพื่อลดภาระภาษีของคุณ

ชดเชยกำไรด้วยการสูญเสีย Crypto

คุณสามารถขาย crypto ขาดทุนแล้วซื้อใหม่ได้ อย่างไรก็ตาม การขายและการซื้อสินทรัพย์ใหม่ภายใน 30 วันถือเป็นการขาย crypto wash ในสหรัฐอเมริกา ไม่อนุญาตให้ขายหลักทรัพย์เพื่อป้องกันไม่ให้ผู้เสียภาษีอ้างความสูญเสียเทียมและเพิ่มสิทธิประโยชน์ทางภาษีให้สูงสุด

เนื่องจากสกุลเงินดิจิทัลไม่ถือเป็นการรักษาความปลอดภัย การขายล้างจึงได้รับอนุญาตทางเทคนิคสำหรับสกุลเงินดิจิทัล สิ่งนี้อาจมีการเปลี่ยนแปลงในอนาคต เนื่องจากนักการเมืองและหน่วยงานกำกับดูแลได้ระบุว่ากฎนี้อาจขยายไปสู่การเข้ารหัสลับ เราขอแนะนำให้ใช้กลยุทธ์ที่ปลอดภัยกว่าเพื่อลดผลรวมกำไรจากเงินทุนของคุณ

เมื่อปฏิบัติตามกลยุทธ์เหล่านี้ คุณจะสามารถใช้การสูญเสีย crypto ของคุณเพื่อประหยัดภาษีและเพิ่มประสิทธิภาพการวางแผนทางการเงินของคุณได้อย่างมีประสิทธิภาพ

การคำนวณการสูญเสียการลงทุน Crypto ของคุณ

ในการคำนวณการสูญเสียเงินทุน crypto ของคุณ คุณทำตามสูตรเดียวกับที่ใช้สำหรับกำไร: รายได้ - พื้นฐานต้นทุน = การสูญเสียเงินทุน

" รายได้ " หมายถึงจำนวนเงินทั้งหมดที่ได้รับจากการขายหรือจำหน่ายสินทรัพย์ ในขณะที่ " เกณฑ์ต้นทุน " จะรวมราคาซื้อเดิมบวกค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้อง เช่น ค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรมหรือก๊าซ หากผลลัพธ์เป็นลบ แสดงว่าขาดทุน

ทำความเข้าใจเกี่ยวกับกำไรและขาดทุนจากเงินทุนระยะสั้นและระยะยาว

กำไรและ ขาดทุน จากการขายสินทรัพย์ที่ถือครองเป็นเวลาหนึ่งปีหรือน้อยกว่านั้นเกิดขึ้นจากการขายทรัพย์สิน สิ่งเหล่านี้จะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติ ซึ่งในปี 2022 อาจอยู่ในช่วงตั้งแต่ 10% ถึง 37%

กำไรและขาดทุนจากการขายสินทรัพย์ที่ถือครองมา นาน กว่าหนึ่งปี สิ่งเหล่านี้ได้รับประโยชน์จากอัตราภาษีที่ลดลง โดยเฉพาะ 0%, 15% หรือ 20% ในปี 2565

ตัวอย่างการคำนวณการสูญเสียเงินทุน

ลองนึกภาพคุณซื้อ 5,000 UST บน Coinbase ในราคา 5,000 ดอลลาร์ และมีค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรม 1% ($50) ทำให้ต้นทุนรวมของคุณอยู่ที่ 5,050 ดอลลาร์

หลังจากเหตุการณ์ Terra Luna ขัดข้อง คุณขาย 5,000 UST ในราคา 100 ดอลลาร์:

  • $100 (รายได้) - $5,050 (ต้นทุน) = -$4,950 (ขาดทุน)

การสูญเสีย $4,950 นี้จะถูกรายงานภาษีของคุณ

การสูญเสียและกำไรสุทธิ

หลังจากคำนวณความสูญเสียและกำไรจากธุรกรรมแต่ละรายการแล้ว สิ่งสำคัญคือต้องคำนวณกำไรหรือขาดทุนสุทธิจากเงินทุนของคุณ ซึ่งเกี่ยวข้องกับการสรุปกำไรทั้งหมดและลบการสูญเสียทั้งหมด หากยอดรวมเป็นขาดทุนสุทธิ คุณมีตัวเลือกในการยกยอดนี้ไปชดเชยกำไรในอนาคตในปีภาษีต่อๆ ไป ซึ่งไม่เกิน 3,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ ต่อปีสำหรับรายได้ปกติ

กระบวนการนี้ไม่เพียงแต่ช่วยในการจัดการภาระภาษีของคุณ แต่ยังช่วยในการวางแผนกลยุทธ์การลงทุนของคุณในอนาคตอีกด้วย การคำนวณที่แม่นยำและการทำความเข้าใจผลกระทบสามารถช่วยได้อย่างมากในการเพิ่มประสิทธิภาพสถานะทางภาษีของคุณ

ไม่มีแบบฟอร์มภาษี? คุณยังควรรายงานการสูญเสีย Crypto

ในฐานะผู้เสียภาษีของสหรัฐอเมริกา คุณมีหน้าที่รับผิดชอบในการปฏิบัติตามกฎระเบียบด้านภาษี ซึ่งรวมถึงการรายงานธุรกรรม crypto ทั้งหมดของคุณไปยัง IRS ไม่ว่าคุณจะได้รับแบบฟอร์มภาษีใดๆ จาก Exchange หรือไม่ก็ตาม

แม้ว่าแพลตฟอร์มอย่าง Coinbase จะรายงานกิจกรรมของผู้ใช้บางอย่างไปยัง IRS แต่ก็อาจไม่ได้จัดเตรียมแบบฟอร์มภาษีให้กับผู้ใช้โดยตรงเสมอไป อย่างไรก็ตาม กรมสรรพากรอาจติดต่อนักลงทุน crypto เพื่อให้มั่นใจว่ามีการปฏิบัติตามกฎระเบียบ ซึ่งบางครั้งก็กระตุ้นให้พวกเขารายงานธุรกรรมหรือจ่ายภาษีเพิ่มเติม

บริษัทแลกเปลี่ยน crypto ที่มีชื่อเสียงหลายแห่งออกแบบฟอร์ม 1099 สำหรับนักลงทุนที่ได้รับรายได้รางวัลมากกว่า 600 ดอลลาร์ ดังนั้นจึงแจ้งให้ IRS ทราบถึงธุรกรรมเหล่านี้ด้วย อย่างไรก็ตาม ไม่ใช่ว่าการแลกเปลี่ยนทั้งหมดจะมี 1,099 ในกรณีเช่นนี้ IRS อาจใช้หมายเรียกของ John Doe ซึ่งเป็นเครื่องมือสืบสวนที่ใช้กันมากขึ้นภายใต้การบริหารของ Biden เพื่อรวบรวมข้อมูลโดยตรงจากการแลกเปลี่ยน

แบบฟอร์มที่จะใช้เมื่อรายงานการสูญเสีย Crypto

หากต้องการรายงานการสูญเสียสกุลเงินดิจิทัล คุณควรใช้ แบบฟอร์ม 8949 และกำหนดการ D ของ แบบฟอร์ม 1040 แบบฟอร์ม 8949 ใช้เพื่อรายงานธุรกรรม crypto แต่ละรายการภายในปีภาษี หากคุณมีการลงทุนที่ไม่ใช่สกุลเงินดิจิทัล ควรรายงานสิ่งเหล่านี้ใน แบบฟอร์ม 8949 แยกต่างหาก

กำไรและขาดทุนระยะสั้นและระยะยาวโดยรวมของคุณจะถูกสรุปไว้ในแบบฟอร์ม 1040 ตาราง D ซึ่งคุณสามารถรวมผลขาดทุนที่ยกยอดมาจากปีก่อนหน้าได้

ความท้าทายในการรายงานการสูญเสียภาษี Crypto

การรายงานความสูญเสียของการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลแต่ละครั้งอาจซับซ้อนและใช้เวลานาน นอกจากนี้ เมื่อมีการโอน crypto ระหว่างกระเป๋าเงินหรือการแลกเปลี่ยน (เช่น จาก Coinbase ไปยัง Binance) อาจทำให้การคำนวณกำไรและขาดทุนมีความซับซ้อน เนื่องจากการแลกเปลี่ยนอาจไม่ติดตามต้นทุนดั้งเดิมของเหรียญที่โอน

ความซับซ้อนเหล่านี้เน้นย้ำถึงความสำคัญของการเก็บบันทึกอย่างพิถีพิถัน และอาจขอความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่เชี่ยวชาญด้านสกุลเงินดิจิทัล เพื่อให้มั่นใจว่ามีการรายงานที่ถูกต้องและปฏิบัติตามกฎระเบียบของ IRS

ความต้องการเอกสาร IRS พิเศษสำหรับ Crypto

เพื่อจัดการกับธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลที่ไม่เปิดเผย IRS ได้ใช้คำถามใหม่ในแบบฟอร์ม 1040 เกี่ยวกับสินทรัพย์ดิจิทัล คำถามนี้กำหนดให้บุคคลต้องเปิดเผยว่าตนได้รับ ขาย ส่ง แลกเปลี่ยน หรือจำหน่ายสินทรัพย์ดิจิทัลใดๆ ในระหว่างปีภาษีหรือไม่

สกุลเงินดิจิทัลที่ได้รับจากการชำระค่าบริการจะต้องรายงานเป็นรายได้และต้องเสียภาษีตามนั้น นอกจากนี้ หากคุณให้สกุลเงินดิจิทัลเป็นของขวัญ อาจจำเป็นต้องรายงานการขอคืนภาษีของขวัญหากมูลค่าเกินเกณฑ์ที่กำหนด สำหรับปี 2023 IRS ได้กำหนดขีดจำกัดการยกเว้นภาษีของขวัญไว้ที่ 17,000 ดอลลาร์ต่อผู้รับ

แม้ว่าการขายการถือครอง crypto ของคุณมักจะได้เปรียบเมื่อทำกำไรได้ แต่ก็มีมาตรการจูงใจทางภาษีที่สามารถลดผลกระทบจากการขายที่ขาดทุนได้ หากคุณพบว่าความท้าทายด้านผลกระทบทางภาษีของสกุลเงินดิจิทัล อาจเป็นประโยชน์ในการแสวงหาความเชี่ยวชาญของผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่เชี่ยวชาญด้านธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัล เนื่องจากมีการเปลี่ยนแปลงอย่างรวดเร็วในหลักเกณฑ์และข้อบังคับของ IRS เกี่ยวกับสินทรัพย์ดิจิทัล การรับทราบข้อมูลเกี่ยวกับกฎเกณฑ์ด้านภาษีล่าสุดจึงเป็นสิ่งสำคัญ

นอกจากนี้ การติดตามธุรกรรม crypto ทั้งหมดของคุณตลอดทั้งปีเป็นสิ่งสำคัญ เนื่องจากจะช่วยในการรายงานที่แม่นยำและอาจหลีกเลี่ยงความขัดแย้งกับ IRS เครื่องมือและซอฟต์แวร์อัตโนมัติที่ออกแบบมาเพื่อการปฏิบัติตามภาษี crypto ยังสามารถช่วยจัดการและติดตามธุรกรรมของคุณได้อย่างมีประสิทธิภาพ

bottom

โปรดทราบว่า Plisio ยังให้คุณ:

สร้างใบแจ้งหนี้ Crypto ใน 2 คลิก and ยอมรับการบริจาค Crypto

12 การบูรณาการ

6 ไลบรารีสำหรับภาษาโปรแกรมยอดนิยม

19 cryptocurrencies และ 12 blockchains

Ready to Get Started?

Create an account and start accepting payments – no contracts or KYC required. Or, contact us to design a custom package for your business.

Make first step

Always know what you pay

Integrated per-transaction pricing with no hidden fees

Start your integration

Set up Plisio swiftly in just 10 minutes.