Licencja kryptowalutowa na Łotwie 2025 – regulacja MiCA i ramy licencjonowania kryptowalut Odkryj
Statystyki rynku kryptowalut z 2025 r. dotyczące Łotwy i UE
Od 2025 r. sektor kryptowalut w Unii Europejskiej osiągnął znaczącą skalę w wyniku wdrożenia rozporządzenia MiCA:
- Wartość unijnego rynku kryptowalut przekroczyła 420 mld euro w regulowanej działalności związanej z kryptoaktywami, co było spowodowane zwiększoną adopcją instytucjonalną.
- Podczas pierwszej fali licencjonowania MiCA wnioski o licencję CASP złożyło ponad 1200 przedsiębiorstw z całej UE.
- Łotwa odnotowała 38-procentowy wzrost rok do roku liczby zarejestrowanych firm kryptowalutowych starających się o zgodność z nową Ustawą o usługach związanych z kryptoaktywami.
- Liczba zgłoszeń podejrzanych transakcji (STR) związanych z kryptowalutami, składanych do FIU Łotwa, wzrosła o 26% , co odzwierciedla silniejsze egzekwowanie przepisów AML.
- Ponad 72% wszystkich łotewskich wnioskodawców CASP w latach 2024–2025 stanowiły przedsiębiorstwa zagraniczne, które założyły spółkę na Łotwie w celu uzyskania dostępu do rynku UE.
- Łotewski sektor technologii finansowych wzrósł o 14% w 2025 r. , a usługi związane z kryptowalutami stanowiły jedną z najszybciej rozwijających się kategorii usług finansowych.
- Wartość transakcji kryptowalutowych zrealizowanych za pośrednictwem instytucji nadzorowanych przez Łotwę w 2024 r. wyniosła około 3,1 mld euro , co oznacza wzrost o 22% po dostosowaniu do MiCA.
Statystyki z 2025 r. pokazują szybką ekspansję Łotwy jako zgodnej z przepisami, strategicznie usytuowanej jurysdykcji dla dostawców usług związanych z kryptoaktywami w ramach ustawy MiCA.
Kontekst ekonomiczny dla łotewskiego sektora kryptowalut w 2025 r.
Szerszy krajobraz gospodarczy Łotwy bezpośrednio sprzyja rozwojowi usług związanych z kryptowalutami. W 2025 roku kraj odnotował wzrost PKB o 4,1% , napędzany przez technologie finansowe, technologie płatności transgranicznych i usługi cyfrowe. Około 11% nowych rejestracji firm na Łotwie w latach 2024-2025 pochodziło od firm kryptowalutowych przygotowujących się do uzyskania licencji MiCA. Polityka podatku dochodowego od osób prawnych – taka jak łotewski 0% podatek od zysków zatrzymanych – nadal przyciąga zagranicznych inwestorów budujących długoterminowe biznesy kryptowalutowe.
Dostępność kont bankowych również uległa poprawie: w 2025 r. średni czas otwierania firmowego konta bankowego skrócił się do 10–14 dni roboczych , dzięki czemu Łotwa stała się jedną z najszybszych jurysdykcji w regionie bałtyckim pod względem w pełni zdalnego wdrażania firm.
Porównanie: Łotwa kontra Estonia, Litwa i Polska (2025)
Aby pomóc firmom kryptowalutowym wybrać najlepszy punkt wejścia na rynek UE, można porównać pozycję Łotwy z sąsiednimi jurysdykcjami:
- Estonia – wyższe wymagania dotyczące zatrudnienia na miejscu i bardziej rygorystyczne audyty dostawców usług związanych z wirtualnymi aktywami; liczba cofniętych licencji wzrosła o 17% w 2024 r.
- Litwa - wymaga wyższego minimalnego kapitału dla niektórych działań związanych z kryptowalutami i ma dłuższe ramy czasowe przetwarzania.
- Polska - oferuje rozwijający się ekosystem fintech, ale wiąże się z dłuższymi procedurami rezydencji i zgodności.
Usprawniony system licencjonowania CASP, mniej obowiązków związanych z rezydencją i szybki proces rejestracji sprawiają, że w 2025 r. Łotwa stanie się jedną z najbardziej dostępnych jurysdykcji UE dla dostawców usług w zakresie kryptoaktywów.
Podatek dochodowy od osób prawnych dla podmiotów CASP na Łotwie (2025)
Łotwa utrzymuje jeden z najbardziej przyjaznych biznesowi systemów podatkowych w Europie:
- 0% podatku dochodowego od osób prawnych od reinwestowanych zysków
- 20% podatku tylko w przypadku dystrybucji zysków
- Dostęp do umów UE o unikaniu podwójnego opodatkowania
- Zwolnienia z podatku VAT dla określonych usług finansowych i związanych z kryptowalutami
Te zachęty podatkowe mają na celu wspieranie długoterminowego reinwestowania, obniżanie kosztów operacyjnych i wspieranie skalowalnych modeli biznesowych w branży kryptowalut.
Trendy branżowe i analizy oparte na konkretnych przypadkach w 2025 r.
Łotewski rynek kryptowalut w 2025 roku odzwierciedla kilka trendów:
- Rosnący popyt na platformy tokenizacyjne , zwłaszcza w sektorze nieruchomości i papierów wartościowych cyfrowych.
- Wzrost liczby punktów wymiany kryptowalut OTC , które podwoiły się w porównaniu do poziomu z 2023 r.
- Gwałtowny wzrost liczby dostawców usług powierniczych wdrażających nowe standardy IT i cyberbezpieczeństwa.
- Rozszerzenie centrów rozwoju Web3 w Rydze i Lipawie przy wsparciu lokalnych inkubatorów technologicznych.
Studia przypadków z lat 2024–2025 pokazują, że firmy o jasnej strukturze zarządzania, przejrzystym pochodzeniu funduszy i solidnych mechanizmach AML otrzymują szybszą obsługę od Latvijas Banka.
Rozszerzone wymagania MiCA: nadzór ESMA, EBA i AMLA
Zgodność z MiCA w roku 2025 wymaga współpracy wielu instytucji nadzorczych na szczeblu UE:
- ESMA ustala standardy zarządzania ryzykiem, zgłaszania incydentów i zapobiegania nadużyciom na rynku.
- EBA nadzoruje wymogi ostrożnościowe dla dostawców usług związanych z aktywami, którzy przechowują kryptoaktywa i fundusze klientów.
- AMLA (Europejski Urząd ds. Zwalczania Prania Pieniędzy) rozpocznie w 2025 r. bezpośredni nadzór nad podmiotami CASP wysokiego ryzyka.
Łotewscy wnioskodawcy CASP muszą wykazać, że przestrzegają nie tylko rozporządzenia MiCA, ale także towarzyszących mu norm technicznych opracowanych w Unii Europejskiej.
Plan działania dotyczący licencjonowania krok po kroku dla wnioskodawców na lata 2025–2026
Praktyczny harmonogram rozpatrywania wniosków o licencję CASP na Łotwie zazwyczaj przebiega według poniższej mapy drogowej:
- Tygodnie 1-2: założenie spółki, mianowanie urzędnika ds. przeciwdziałania praniu pieniędzy, opracowanie wstępnych polityk
- Miesiąc 1: przygotowanie pełnego pakietu dokumentacji i modelu biznesowego
- Miesiące 2-4: formalny przegląd, wyjaśnienia, ocena systemu IT/bezpieczeństwa
- Miesiące 4-6: ocena zarządzania ryzykiem, sprawdzenie przeszłości, ocena gotowości operacyjnej
- Miesiąc 6+: wydanie licencji (w zależności od obciążenia pracą organu regulacyjnego)
Wnioskodawcy z pełną dokumentacją i jasnymi zasadami zazwyczaj kończą proces w krótszym czasie.
Jak Latvijas Banka rozpatruje wnioski CASP w 2025 r.
Latvijas Banka ocenia każdy wniosek poprzez kilka kluczowych kontroli:
- Weryfikacja pochodzenia środków pieniężnych dla akcjonariuszy i beneficjentów rzeczywistych
- Ocena solidności modelu biznesowego i logiki przychodowej
- Przegląd zarządzania ryzykiem , systemów informatycznych i procedur reagowania na incydenty
- Ocena mechanizmów depozytowych i segregacji kryptoaktywów klientów
- Przegląd gotowości do zarządzania i audytu wewnętrznego
- Testowanie zgodności z AML/KYC, w tym przeglądy systemów
Regulator informuje, że w 2025 r. wnioski z kompletną dokumentacją informatyczną będą zatwierdzane o 30% szybciej.
Łotwa oferuje stale rozwijające się środowisko dla firm z branży kryptowalut, które chcą uzyskać dostęp do rynku Unii Europejskiej. W miarę jak UE wdraża Rozporządzenie w sprawie Rynków Kryptoaktywów (MiCA), Łotwa stała się ważnym punktem wejścia dla firm, które chcą świadczyć usługi związane z kryptoaktywami w ramach ujednoliconych ram regulacyjnych. Rozporządzenie MiCA, obowiązujące od 2024 roku, nakłada na każdego dostawcę usług związanych z kryptoaktywami (CASP) działającego na Łotwie obowiązek uzyskania odpowiedniej licencji od Latvijas Banka – banku centralnego Łotwy i krajowego organu nadzoru nad kryptoaktywami.
W ramach poprzedniego systemu dostawców usług aktywów wirtualnych (VASP) firmy kryptowalutowe działały pod łagodniejszym nadzorem. Dzięki wprowadzeniu ustawy MiCA, Łotwa stosuje obecnie jednolity, ogólnounijny system licencjonowania, który wzmacnia ochronę konsumentów, doprecyzowuje wymogi regulacyjne i umożliwia licencjonowanym firmom kryptowalutowym oferowanie swoich usług w całym Europejskim Obszarze Gospodarczym. Firmy kryptowalutowe muszą teraz przestrzegać bardziej rygorystycznych wymogów AML i KYC, zaktualizowanych zasad zarządzania, ulepszonych wymogów ostrożnościowych oraz kompleksowych procedur zarządzania ryzykiem.
W Legalaes wspieramy firmy w pełnym zakresie procesu ubiegania się o licencję CASP na Łotwie – od zakładania firmy i opracowywania modelu biznesowego, przez projektowanie programu AML, konsultacje regulacyjne, po wsparcie przy otwieraniu konta bankowego. Naszym celem jest zapewnienie, aby każdy klient spełnił wymogi MiCA i pomyślnie uzyskał licencję kryptowalutową na Łotwie.
Regulacja MiCA na Łotwie – wymagania dotyczące licencji na kryptowaluty i nadzór nad usługami kryptoaktywów
Od 1 stycznia 2025 roku wszystkie firmy oferujące usługi związane z kryptoaktywami na Łotwie muszą przestrzegać ram MiCA, w pełni zintegrowanych z prawem łotewskim poprzez Ustawę o usługach związanych z kryptoaktywami. To wdrożenie zapewnia zgodność z przepisami UE oraz poprawia nadzór i spójność regulacyjną w całej Unii Europejskiej. MiCA zastępuje dotychczasowy model rejestracji dostawców usług finansowych opartych na kryptowalutach (VASP) zharmonizowanymi ramami licencyjnymi dla dostawców usług związanych z kryptoaktywami.
Latvijas Banka, pełniąc funkcję zarówno banku centralnego Łotwy, jak i krajowego regulatora finansowego, nadzoruje wszystkie wnioski o licencję CASP, przeprowadza ocenę wniosku i monitoruje jego zgodność po zatwierdzeniu. Każda firma planująca świadczenie usług związanych z kryptoaktywami – takich jak wymiana, przechowywanie, transfer lub emisja kryptowalut – musi uzyskać autoryzację przed rozpoczęciem działalności.
Licencjonowanie MiCA opiera się na ocenie czterech strategicznych filarów zgodności:
- Zarządzanie organizacyjne
- Zabezpieczenia ostrożnościowe i kapitałowe
- Odporność operacyjna i siła systemu kontroli wewnętrznej
- Integralność rynku i ochrona kryptoaktywów i funduszy klientów
Wymagania te obejmują obowiązek zachowania należytej staranności, bieżącego monitorowania transakcji, zgłaszania podejrzanych działań, szkolenia pracowników oraz zapobieganie praniu pieniędzy, finansowaniu terroryzmu i proliferacji.
Wnioskodawcy muszą przygotować zestaw wewnętrznych polityk zgodnych z rozporządzeniem (UE) 2023/1114, obejmujących procedury AML, polityki zarządzania ryzykiem, dokumentację dotyczącą bezpieczeństwa informatycznego i cyberbezpieczeństwa, zasady outsourcingu oraz standardy ochrony kryptoaktywów i środków pieniężnych klientów.
Ramy dostawcy usług wirtualnych aktywów (VASP) na Łotwie przed regulacją MiCA
Przed wejściem w życie ustawy MiCA łotewskie firmy kryptowalutowe działały w ramach systemu VASP – rejestrując się w Rejestrze Przedsiębiorstw i powiadamiając Jednostkę Analityki Finansowej (FIU Łotwa). System ten koncentrował się głównie na przestrzeganiu przepisów AML, bez jednolitego unijnego zarządzania ani wymogów ostrożnościowych. Zgodnie z ustawą MiCA wszyscy obecni dostawcy usług aktywów wirtualnych muszą uzyskać licencję CASP do 30 czerwca 2025 r.
Rodzaje licencji kryptograficznych na Łotwie – Klasy licencji CASP zgodnie z rozporządzeniem MiCA
Łotwa w pełni wdroży rozporządzenie MiCA od 30 grudnia 2024 r. Na mocy tych przepisów Latvijas Banka wydaje trzy główne klasy licencji CASP w oparciu o złożoność usług i wymogi ostrożnościowe.
Klasa 1 – CASP na poziomie podstawowym (minimalny kapitał zakładowy: 50 000 EUR)
- Obsługa i przekazywanie zamówień klientów na kryptoaktywa
- Wprowadzanie kryptoaktywów na rynek
- Świadczenie usług transferu aktywów kryptograficznych
- Porady inwestycyjne dotyczące kryptoaktywów
- Zarządzanie portfelem kryptoaktywów
Klasa 2 – CASP pośredni (minimalny kapitał zakładowy: 125 000 EUR)
Obejmuje wszystkie usługi klasy 1 oraz:
- Przechowywanie i administrowanie kryptoaktywami
- Usługi wymiany kryptowalut na waluty fiducjarne
- Usługi wymiany kryptowalut
- Wyższe wymogi ostrożnościowe i zgodności
Klasa 3 – Zaawansowany CASP (Minimalny kapitał zakładowy: 150 000 EUR+)
Obejmuje wszystkie usługi klasy 2 oraz:
- Obsługa platform handlu kryptowalutami
- Wzmocnione zarządzanie ryzykiem i surowsze wymogi ostrożnościowe
Legalaes pomaga nowym firmom kryptowalutowym i istniejącym dostawcom usług wirtualnych (VASP) w dostosowaniu się do ram MiCA i uzyskaniu licencji CASP na Łotwie.
Wymagania dotyczące uzyskania licencji CASP na Łotwie – Przegląd wniosków o licencję kryptograficzną
Główne wymagania licencyjne:
- Podaj preferowane nazwy spółek na potrzeby ich zakładania.
- Złóż kopie paszportów i dowody adresów zamieszkania wszystkich udziałowców i dyrektorów.
- Przedstaw aktualne zaświadczenia o niekaralności.
- Wyznaczyć co najmniej jednego dyrektora (preferowany obywatel UE/EOG, rezydent Łotwy nie jest wymagany).
- Przygotuj pełne zasady AML/KYC/CTF.
- Zapewnić minimalny kapitał zakładowy w wysokości od 50 000 do 150 000 euro, w zależności od klasy licencji.
- Wypełnij i złóż wniosek o licencję CASP w Latvijas Banka.
Wymagania dodatkowe:
- Opracowywanie wewnętrznych polityk zgodnych z przepisami UE, obejmujących m.in. zgodność z przepisami AML, zarządzanie ryzykiem, cyberbezpieczeństwo i standardy segregacji aktywów.
- Przygotuj plan biznesowy przedstawiający model biznesowy, źródła przychodów, ryzyka operacyjne i strukturę zgodności.
- Przeprowadzenie wstępnego spotkania konsultacyjnego z Latvijas Banka (zalecane).
- Przeprowadzanie kontroli kompetencji i reputacji wszystkich kluczowych osób.
- Wdrażanie systemów do zarządzania kryptoaktywami i funduszami klientów, monitorowania AML i zgłaszania podejrzanych działań.
- Utrzymywanie trzypoziomowej struktury zarządzania obejmującej operacje, zgodność i audyt wewnętrzny.
- Zalecane jest założenie firmowego rachunku bankowego na Łotwie lub w innym kraju UE.
Licencja kryptowalutowa na Łotwie – szczegółowy przegląd zgodności i regulacji MiCA na Łotwie
Uzyskanie licencji na kryptowaluty na Łotwie na mocy rozporządzenia MiCA zapewnia pewność prawną dostawcom usług w zakresie kryptoaktywów i gwarantuje zgodność z przepisami UE. Ustawa o usługach w zakresie kryptoaktywów wyznacza Latvijas Banka jako organ nadzoru odpowiedzialny za rozpatrywanie wniosków o licencję CASP, nadzór nad bieżącą działalnością oraz zapobieganie praniu pieniędzy, finansowaniu terroryzmu i proliferacji.
Zalety uzyskania licencji na kryptowalutę na Łotwie – zgodność z przepisami UE i korzyści dla biznesu kryptowalutowego
Zgodność z przepisami :
Zmiany regulacyjne na Łotwie zapewniają pełną zgodność z przepisami UE. Chociaż Łotwa wcześniej nie posiadała krajowych ram prawnych dotyczących kryptoaktywów, integracja MiCA zapewnia przejrzystość i niezawodność. Zgodność z przepisami MiCA zwiększa wiarygodność biznesową i dostosowuje firmy do standardów Unii Europejskiej.
Dostęp do rosnącego rynku kryptowalut :
Licencja kryptowalutowa na Łotwie umożliwia wejście na rynek zarówno lokalny, jak i unijny. Prawa paszportowe umożliwiają ekspansję w całym EOG bez konieczności uzyskiwania dodatkowych licencji. Łotewska gospodarka oparta na technologii i rosnący popyt na usługi finansowe wspierają rozwój przedsiębiorstw.
Wiarygodność i zaufanie :
Licencja zgodna z MiCA oznacza zobowiązanie do przestrzegania zasad prawnych. Wzmacnia to zaufanie konsumentów, zapewnia bezpieczeństwo partnerom i poprawia reputację firm kryptowalutowych.
Szeroki zakres usług :
Licencja CASP może obejmować usługi wymiany kryptowalut, usługi powiernicze, operacje portfelowe i wiele innych usług związanych z kryptoaktywami na Łotwie. Dzięki zróżnicowanej ofercie firmy mogą poszerzyć swoją bazę klientów i przychody.
Zgodność z AML/KYC :
Łotewska ustawa AML nakłada na firmy kryptowalutowe obowiązek wdrożenia rygorystycznych kontroli AML i KYC. Od lipca 2024 r. firmy muszą zarejestrować się w Państwowym Urzędzie Skarbowym (Skarbowym) i wdrożyć wewnętrzny system kontroli, aby spełnić standardy przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
Dostosowanie przepisów UE :
Łotwa w pełni przyjmuje rozporządzenie MiCA, zapewniając spójne stosowanie nadzoru UE. Stwarza to przejrzyste i przewidywalne środowisko dla licencjonowania kryptowalut.
Rodzaje licencji kryptowalutowych na Łotwie – Usługi dla firm kryptowalutowych i dostawców usług związanych z aktywami
Licencja giełdy kryptowalut :
Umożliwia firmom prowadzenie platform wymiany kryptowalut, przeprowadzanie transakcji kryptowalut na waluty fiducjarne i kryptowalut na kryptowalutę oraz przestrzeganie przepisów AML i KYC.
Licencja portfela kryptowalutowego :
Umożliwia firmom ochronę i zarządzanie kryptoaktywami klientów, zapewniając wysokie standardy bezpieczeństwa w celu zapobiegania kradzieży lub utracie.
Ogólna licencja dostawcy usług kryptoaktywnych :
Zgodnie z MiCA ta szeroka licencja obejmuje usługi związane z przechowywaniem, wymianą, prowadzeniem platformy transakcyjnej, realizacją zleceń, umieszczaniem na rynku, doradztwem inwestycyjnym, zarządzaniem portfelem i transferem aktywów kryptograficznych.
Harmonogram uzyskania licencji kryptograficznej na Łotwie – czas przetwarzania zgodnie z rozporządzeniem MiCA z 2025 r.
Termin realizacji zależy od przepisów UE i krajowych wymogów nadzorczych. MiCA wchodzi w życie w pełni 30 grudnia 2024 r., a rozpatrzenie wniosku może zająć od 3 do 6 miesięcy. W niektórych przypadkach rozpatrzenie wniosku może potrwać do roku, w zależności od możliwości regulacyjnych i kompletności dokumentacji.
Organy regulacyjne ds. licencji kryptowalutowych na Łotwie – Latvijas Banka, FIU i nadzór rynkowy
Latvijas Banka (Bank Łotwy) :
Odpowiedzialny za wydawanie licencji CASP, nadzorowanie zgodności z wymogami MiCA i nadzorowanie dostawców usług związanych z kryptoaktywami.
Komisja Rynku Finansowego i Kapitałowego (FCMC) :
Zapewnia zgodność z przepisami rynku finansowego i kapitałowego. Podczas gdy Latvijas Banka kieruje nadzorem nad kryptowalutami, FCMC może nadzorować powiązane usługi finansowe.
Jednostka wywiadu finansowego (FIU Łotwa) :
Monitoruje przestrzeganie przepisów AML, bada podejrzane transakcje i zapewnia zgodność z łotewskim prawem AML i ramami AML UE.
Procedura ubiegania się o licencję CASP na Łotwie – kroki do uzyskania licencji kryptograficznej
- Założenie spółki
- Spełnienie wymagań korporacyjnych
- Złożenie modelu biznesowego i informacji o firmie
- Wstępna ocena przeprowadzona przez Latvijas Banka
- Złożenie wniosku i wstępna ocena
- Rozpoczęcie oceny formalnej
- Prośba o dodatkowe informacje
- Bieżące korekty i ocena zarządzania ryzykiem
- Ostateczna autoryzacja
Dokumenty wymagane do wniosku o licencję kryptograficzną na Łotwie
- Statut
- Polityki AML/KYC
- Procedury segregacji kryptoaktywów klientów
- Proces rozpatrywania reklamacji
- Dokumentacja kontroli outsourcingu
- Kwalifikacje i dokumenty potwierdzające kwalifikacje dyrektora
- Potwierdzenia karalności
- Dokumenty identyfikacyjne akcjonariuszy i beneficjentów rzeczywistych
- Dowód siedziby zarejestrowanej
Wymagania na Łotwie dotyczące uzyskania licencji kryptowalutowej – kapitał, zgodność i struktura korporacyjna
- Minimalny kapitał zakładowy w wysokości 2800 euro w przypadku zakładania spółki na Łotwie
- Dodatkowy kapitał zakładowy CSSP od 50 000 euro+
