Investissement dans les privilèges fiscaux pour les débutants
Si vous souhaitez développer votre portefeuille financier, l'investissement en privilèges fiscaux peut constituer une solution unique. Dans ce guide, nous vous expliquerons son fonctionnement, ce qui le rend attrayant pour un nouvel investisseur et les points clés pour réussir. Pour quiconque souhaite investir dans l'immobilier, il est indispensable de se renseigner sur les privilèges fiscaux et les actes de cession.
Qu'est-ce qu'un privilège fiscal ?
Un privilège fiscal est une créance légale que la collectivité locale exerce sur un bien lorsque le propriétaire ne paie pas sa taxe foncière. Ce privilège permet à l'administration ou à l'administration fiscale de recouvrer les impôts impayés. En cas de défaut de paiement, l'administration peut imposer un privilège sur le bien et procéder ultérieurement à une saisie.
Lorsque le gouvernement délivre un certificat de privilège fiscal, les investisseurs peuvent l'acquérir lors d'une vente aux enchères de privilèges fiscaux. Ces certificats représentent l'impôt dû par le propriétaire, pénalités et intérêts compris. Si le privilège fiscal n'est pas racheté au cours d'une année d'imposition donnée, le créancier privilégié peut être en droit d'engager une procédure de saisie et de revendiquer la propriété du bien.
Pourquoi choisir l’investissement en privilège fiscal ?
L'investissement dans les privilèges fiscaux ne convient pas à tout le monde, mais pour ceux qui s'y intéressent, les opportunités d'investissement peuvent être substantielles. Vous pouvez commencer à investir avec un capital relativement faible, bénéficier d'avantages fiscaux et percevoir un taux d'intérêt fixe sur le privilège, souvent compris entre 5 % et 36 % selon la législation fiscale de votre État .
Il s'agit d'une forme alternative d'investissement immobilier, où l'investissement est garanti par un bien immobilier, sans toutefois en être propriétaire. Si le propriétaire ne paie pas la taxe, le créancier privilégié peut éventuellement acquérir la pleine propriété du bien grâce à un investissement par acte de propriété.
Comment fonctionne le processus
- Avis de défaut de paiement des impôts fonciers : Un propriétaire en défaut de paiement ne paie pas ses impôts fonciers.
- Vente de privilèges fiscaux : le gouvernement local organise une vente ou une vente aux enchères de privilèges fiscaux pour récupérer les recettes fiscales locales.
- Privilèges fiscaux d’achat : En tant qu’investisseur, vous enchérissez sur un privilège fiscal en personne ou via une vente aux enchères en ligne.
- Certificat de privilège fiscal : Si vous obtenez un privilège fiscal, vous recevez un certificat de privilège fiscal.
- Rachat ou saisie : Si le propriétaire ne paie pas la facture d'impôt, vous pouvez soit percevoir des intérêts, soit saisir le bien.
Comparaison entre l'investissement dans un privilège fiscal et l'investissement dans un acte fiscal
Fonctionnalité | Investissement dans les privilèges fiscaux | Investissement dans les actes fiscaux |
Propriété des biens | Non | Oui (après saisie) |
Type de revenu | Taux d'intérêt sur l'impôt dû | Valeur de revente potentielle du bien |
Coût d'entrée | Faible à modéré | Modéré à élevé |
Période de remboursement | Oui | Généralement non |
Niveau de risque | Modéré | Plus haut |
Il est temps de faire des bénéfices | Des mois aux années | Immédiat (dès la vente) |
Cela implique un processus de saisie immobilière ? | Seulement si non racheté | Oui |
Comprendre le processus d'enchères
Les enchères peuvent se dérouler en ligne ou en personne. En tant qu'enchérisseur, votre objectif est de faire baisser le taux d'intérêt ou d'augmenter la prime pour le certificat de privilège fiscal. Une fois les privilèges fiscaux acquis, vous êtes responsable du délai de rédemption. Si le propriétaire ne paie pas la taxe, vous pouvez procéder à la saisie.
Pour acheter des privilèges fiscaux, vous devez vous inscrire auprès du percepteur des impôts et comprendre les règles locales. Les États peuvent varier considérablement quant à la manière dont ils organisent les enchères, la gestion des certificats et des actes de privilège fiscal, ainsi que la durée de la période de rachat.
Diligence raisonnable et risques
Une diligence raisonnable appropriée implique l'examen de la valeur du bien, des questions de titre et des autres privilèges en suspens, y compris les créances fiscales fédérales. Une erreur dans la recherche des propriétés pourrait entraîner l'acquisition d'un privilège sans valeur sur le bien.
De plus, certains propriétaires pourraient ne jamais payer leurs impôts fonciers ni racheter leur privilège, ce qui pourrait immobiliser vos fonds. Il est essentiel d'être attentif aux situations de privilège fiscal impayé et de se préparer aux frais juridiques en cas de saisie immobilière.
Considérations financières
Outre un taux d'intérêt élevé, un investissement en privilège fiscal peut offrir certains avantages fiscaux, tels qu'un crédit d'impôt, un remboursement d'impôt ou une déduction fiscale sur votre déclaration de revenus. Il est conseillé de consulter un expert-comptable pour la déclaration de vos revenus.
Vous devez payer la facture fiscale à l'avance et vous assurer de bien comprendre les délais en vigueur dans votre juridiction. Évaluez toujours votre impôt à payer, évaluez votre investissement et soyez attentif aux éventuelles nouvelles charges fiscales.
Construire une stratégie
Pour ceux qui cherchent à investir dans des certificats de privilège fiscal, voici les éléments stratégiques essentiels :
- Acheter des privilèges fiscaux dans des États dotés de lois favorables.
- Utiliser des plateformes pour trouver des privilèges fiscaux à vendre.
- Comprendre en profondeur le code des privilèges fiscaux.
- Exploration des certificats de privilège et des options d’acte fiscal.
- Travailler avec des mentors ou des conseillers agréés.
Lorsque vous achetez un privilège fiscal, assurez-vous que les impôts fonciers dus sont exacts. Sachez qu'en cas de non-paiement prolongé, vous pourriez devenir pleinement propriétaire du bien.
Conclusion
Investir dans un privilège fiscal peut être un moyen économique d'accéder au marché immobilier tout en aidant les villes à récupérer leurs impôts locaux. Que vous diversifiiez votre portefeuille ou que vous commenciez tout juste à investir, investir dans un privilège fiscal vous donne accès à des sources de revenus passifs uniques. L'essentiel est d'apprendre, de mener une due diligence et de gérer vos risques.
Bien que cette stratégie ne soit pas sans risque, ceux qui comprennent le processus et les lois peuvent débloquer des opportunités de rendement élevé grâce à l'investissement en privilèges fiscaux. La nécessité pour l'État de recouvrer les impôts fonciers impayés en fait un créneau stable pour les investisseurs à long terme.
