인도의 암호화폐 세금: 2025에서 예상할 수 있는 것

에 게시됨 Jun 22, 2025 작성자 Simon Chartan

인도에서 암호화폐의 인기가 높아짐에 따라, 인도의 암호화폐 세금 체계를 이해하는 것이 매우 중요해졌습니다. 일반 투자자든, 자주 거래하는 투자자든, 암호화폐 채굴이나 암호화폐 증여를 통해 암호화폐 소득을 얻는 사람이든, 인도의 세금 규정을 준수하는 것은 선택 사항이 아닙니다. 2025년이 다가옴에 따라, 소득세 부서가 가상 디지털 자산(VDA)에 대한 과세 방식을 어떻게 보고 집행하는지 파악하는 것이 그 어느 때보다 중요합니다.

인도 암호화폐 세금의 법적 기반

최근까지 인도의 암호화폐 세법은 모호했습니다. 그러나 소득세법 115BBH조의 도입과 VDA(부가가치세법)의 도입으로 규제의 기반이 마련되었습니다.

소득세법에 따르면 VDA는 다음과 같이 정의됩니다.

암호화폐 판매나 VDA 양도를 통해 얻은 모든 이익은 인도에서 세금이 부과됩니다.
암호화폐 자산 매각으로 발생한 이익에는 30%의 고정 세율이 적용됩니다.
특정 임계값을 초과하는 각 암호화폐 거래에는 1%의 원천징수세(TDS)가 적용됩니다.

이러한 규정은 2025년까지 계속되며, 2025년 예산을 통해 강화되었습니다. 이 예산에서는 새로운 규칙을 도입하지는 않았지만 엄격한 집행과 보고 기준 강화를 강조했습니다.

주요 규제 이정표 요약

년도	이벤트 설명	암호화폐 세금 영향
2021	예산에서 처음 언급됨	정책에서 암호화폐의 초기 인식
2022	섹션 115BBH 통과	암호화폐 수익에 30% 세금과 1% TDS를 도입했습니다.
2023	보고 요건이 강화되었습니다	거래소는 사용자 활동을 보고해야 합니다.
2025	2025년 예산 집행 계속	감독 강화, 상품 및 서비스세 도입 가능성

세금이 부과되는 암호화폐 유형

세금은 모든 유형의 암호화폐에 적용됩니다.

코인(예: 비트코인, 이더리움)
스테이블코인
NFT(대체 불가능한 토큰)
포장된 토큰

INR과 같은 법정 통화로 암호화폐를 구매한 후 나중에 다른 코인으로 매도하거나 교환하는 경우, 그 차액에 대해 인도에서 과세됩니다.

세금이 적용되는 경우: 일반적인 시나리오

다음과 같은 경우 세금을 납부해야 합니다.

암호화폐를 구매하고 이익을 내서 판매하세요
가격 차이가 있는 지갑 간에 암호화폐를 전송하세요
친척이 아닌 사람으로부터 암호화폐 선물을 받으세요(INR 50,000 이상 가치)
암호화폐 채굴이나 스테이킹을 통해 암호화폐 수입을 얻으세요

다음과 같은 경우에는 세금을 즉시 내지 않아도 됩니다.

암호화폐를 보유하기만 하면 됩니다(판매나 교환은 불가).
가격 변동 없이 자신이 소유한 지갑 간에 코인을 전송하세요

비과세 사건에서도 정확한 보고를 위해 모든 암호화폐 거래를 기록해야 합니다.

자본 이득 및 세금 규칙

암호화폐 자산 판매로 얻은 수익은 자본 이득으로 처리되지만 주식이나 부동산과 달리 30%의 정액 세율로 세금이 부과됩니다.

인덱싱 혜택 없음
장기/단기 이익 규칙에 따른 면제 없음
암호화폐 손실은 다른 자산 클래스의 이익으로 상쇄될 수 없습니다.

취득 비용만 공제 가능합니다. 거래 수수료, 플랫폼 수수료 또는 가스비는 공제할 수 없습니다.

소득세 구간 대 정액세율

일부 암호화폐 소득(선물이나 채굴 보상 등 )은 일반 개인 소득세 구간에 포함될 수 있습니다. 그러나 암호화폐 거래 소득은 소득세 구간과 관계없이 30%의 세율이 적용됩니다. 즉, 5%의 개인 소득세 구간에 속하는 사람은 더 높은 세율 구간에 따라 세금을 납부하게 됩니다.

암호화폐 선물과 세금 영향

다음 사례를 살펴보겠습니다.

친구로부터 12만 루피 상당의 암호화폐 선물을 받았습니다.
면제 한도(INR 50,000)를 초과하고 친척에게서 받은 것이 아니므로 소득세에 추가됩니다.
인도에서 가장 높은 소득세 구간에 속한다면 개인 소득세 구간에 따라 세금을 내야 합니다.

자신의 지갑 간 암호화폐 전송

많은 사용자가 개인 지갑 간 암호화폐 거래는 세금이 면제된다고 생각하지만(보통은 그렇습니다), 분쟁을 피하기 위해 신고하는 것이 좋습니다. 소득세 부서는 모든 암호화폐 거래에 대한 완전한 투명성을 원합니다.

세금 계산 및 도구

암호화폐에 대한 세금을 계산하려면 인증된 도구나 세금 계산기를 사용하세요. 다음 사항을 확인하세요.

이체 시 거래 금액을 INR로 변환합니다.
날짜, 자산 유형 및 취득 비용을 기록하세요
여러 암호 자산에 대한 별도의 기록을 유지합니다.

다음 공식을 사용하세요: 과세 이익 = 판매 가치 - 구매 비용

그런 다음 적용하세요:

거래 및 투자 이익에 대한 30% 세율
증여/광산소득에 대한 구간별 세금
암호화폐 거래 시 1% TDS

티디에스

단계별 가이드: 암호화폐 세금 신고 방법

암호화폐 거래소 및 지갑에서 거래 데이터를 수집합니다.
각 이벤트를 구매, 판매, 수신, 선물, 채굴 등으로 분류합니다.
이익 또는 암호화폐 손실을 계산하세요
세금 계산기를 사용하여 부채를 계산하세요
IT 포털에서 소득세 신고서를 제출하세요
해당 일정에 따라 신고하세요(일정 VDA)

피해야 할 일반적인 함정

암호화폐 세금을 관리할 때 다음과 같은 오류를 피하세요.

거래 수익에 대한 세금 무시
분실 또는 도난당한 암호화폐를 신고하지 않은 경우(신고해야 함)
이전 거래 기록을 보관하지 않음
총 소득이 INR 25만 미만인 경우 세금 면제를 가정합니다(암호화폐 거래에는 적용되지 않음)

2025년 암호화폐 거래자들이 알아야 할 사항

암호화폐 세금에 대한 최신 업데이트에는 GST 분류 가능성 및 거래소 감사 요건이 포함됩니다. 또한, 인도에서 과세되는 모든 거래는 신고 누락 시 소득세 부서에 의해 적발될 수 있습니다.

인도 암호화폐 투자자는 다음을 수행해야 합니다.

인도의 암호화폐 세금이 엄격하다는 것을 이해하세요
매년 암호화폐 세금을 신고하세요
감사 및 조사에 대비하세요

세금 최적화를 위한 팁

연말 부담을 줄이기 위해 여러 회계연도에 걸쳐 매출을 분산합니다.
세금 부담을 최소화하기 위해 과도한 거래를 피하세요
전문 세무 전문가와 상담하여 기록 및 규정 준수를 관리하세요

암호화폐 거래소의 역할

대부분의 등록된 암호화폐 거래소는 현재 1%의 TDS를 직접 공제합니다. 이 공제 내역은 Form 26AS에서 확인할 수 있습니다. TDS가 제대로 공제되지 않으면 거래자는 자신의 세금 구간에 따라 세금을 납부하거나 수정 신고서를 통해 정정해야 할 수 있습니다.

인도의 미래 과세

전문가들은 다음과 같이 예측합니다.

GST에 따른 암호화폐 세금 규정 도입
VDA의 더 자세한 분류
손실이 이월되는 방식의 변경(현재 허용되지 않음)

결론

인도의 암호화폐 세금에 대한 이해는 모든 디지털 자산 투자자에게 필수적입니다. 다음 사항을 숙지해야 합니다.

모든 암호화폐 거래 추적
세금 계산기로 암호화폐 부채를 계산하세요
세금 규정이 귀하의 암호화폐 보유에 어떤 영향을 미치는지 알아보세요
소득세 등급에 따라 계획하세요

인도의 암호화폐가 계속해서 발전함에 따라 인도의 세금은 더욱 엄격해질 것으로 예상됩니다. 최신 정보를 확인하고, 규정을 준수하며, 항상 소득세를 기한 내에 납부하시기 바랍니다.

암호화폐 세금에 대한 개인 맞춤형 안내를 원하시면 전문 세무 전문가와 상담하세요.

Simon Chartan

A journalist with a strong technical background and a passion for decentralized finance. With degrees in MBA and Master of Engineering in Data Science, the author combines analytical expertise with a clear, engaging writing style. At Plisio, they cover topics such as cryptocurrency, blockchain, DeFi, and digital finance—helping readers make sense of a rapidly evolving fintech landscape.