Czy IRS może śledzić kryptowaluty w 2024 r.?

Ciekawi Cię zdolność IRS do monitorowania Twoich transakcji Bitcoin i innych kryptowalut? Jesteś w idealnym miejscu do nauki. Wielu entuzjastów kryptowalut w 2024 r. kwestionuje zakres możliwości śledzenia IRS. Wbrew powszechnemu przekonaniu, że transakcje kryptowalutami pozostają całkowicie anonimowe, prawda jest zupełnie odwrotna. Odkryjemy strategie stosowane przez IRS do śledzenia kryptowalut, jakiego rodzaju informacje mogą gromadzić na temat Twoich transakcji kryptowalutowych oraz szczegółowo opisujemy, które giełdy zgłaszają IRS dane klientów.

Czy IRS może śledzić kryptowaluty?

Rzeczywiście, Internal Revenue Service (IRS) ma możliwość monitorowania transakcji obejmujących kryptowaluty w różnych łańcuchach bloków, a także za pośrednictwem scentralizowanych platform wymiany. Transakcje przeprowadzane bezpośrednio na blockchainie można analizować za pomocą technik analizy blockchain. Tymczasem wiele scentralizowanych giełd działających w Stanach Zjednoczonych jest zobowiązanych do przestrzegania przepisów IRS, co wymaga od nich ujawniania informacji o klientach, w tym szczegółów Know Your Customer (KYC) i zapisów transakcji.

Niemniej jednak należy pamiętać, że nie wszystkie transakcje można śledzić. Niektóre łańcuchy bloków, dla których prywatność jest priorytetem, wdrożyły środki, które znacznie utrudniają śledzenie transakcji lub ustalanie własności określonych adresów. Ponadto wiele scentralizowanych giełd, zwłaszcza tych znajdujących się poza jurysdykcją Stanów Zjednoczonych, nie przekazało jeszcze IRS informacji o klientach.

Ten złożony krajobraz wskazuje na zniuansowaną równowagę między prywatnością a zgodnością z przepisami w ekosystemie kryptowalut. Chociaż organy regulacyjne, takie jak IRS, opracowały narzędzia i partnerstwa w celu zwiększenia swoich możliwości śledzenia, ewoluujący charakter technologii blockchain i różnorodność praktyk stosowanych na giełdach na całym świecie stanowią ciągłe wyzwania i kwestie do rozważenia zarówno dla użytkowników, jak i organów regulacyjnych.

W jaki sposób IRS może śledzić kryptowaluty?

IRS wzmaga wysiłki w celu monitorowania transakcji kryptowalutowych, stosując kompleksową strategię, która łączy tradycyjny nadzór z zaawansowanymi metodami technologicznymi w celu zapewnienia zgodności podatkowej w przestrzeni kryptowalut.

Mechanizmy śledzenia:

Samodzielne zgłaszanie : Podstawą strategii IRS jest umieszczenie konkretnego pytania w formularzu 1040, który wymaga od amerykańskich podatników zadeklarowania, czy brali udział w jakichkolwiek transakcjach kryptowalutowych. To bezpośrednie zapytanie ma na celu promowanie uczciwych zgłoszeń bezpośrednio od poszczególnych osób.

Analiza Blockchain : Aby zwiększyć swoje możliwości, IRS wykorzystuje zaawansowane narzędzia do analizy blockchain, takie jak te opracowane przez Chainalytic. Narzędzia te odgrywają kluczową rolę w śledzeniu transakcji kryptowalutowych z powrotem do możliwych do zidentyfikowania osób lub podmiotów, przebijając się przez zasłonę anonimowości blockchain.

Zgodność z KYC i danymi giełdowymi : IRS nakazuje, aby giełdy kryptowalut z siedzibą w USA gromadziły i raportowały szczegółowe informacje o klientach, zwłaszcza tych prowadzących transakcje na dużą skalę. Gwarantuje to, że nawet pseudonimowe transakcje w łańcuchu bloków można powiązać z tożsamościami w świecie rzeczywistym za pośrednictwem regulowanych giełd.

Ulepszone gromadzenie danych i regulacje :

W ramach znacznego zwiększenia budżetu w 2022 r. IRS zwiększył swoją siłę roboczą o ponad 87 000 nowych agentów, podkreślając, że kryptowaluty są głównym obszarem zainteresowania egzekwowania prawa podatkowego. Posunięcie to oznacza rosnący nacisk na przechwytywanie szczegółowych danych na temat transakcji kryptowalutowych.

Aby legalnie działać w USA, wszystkie główne giełdy kryptowalut są obecnie zobowiązane do przeprowadzania rygorystycznych kontroli Know-Your-Customer (KYC) . Kontrole te ewoluowały od gromadzenia podstawowych danych osobowych do bardziej zaawansowanych metod, obejmujących identyfikację biometryczną, przesyłanie plików wideo i weryfikację zdjęć wraz z dokumentami tożsamości. Giełdy gromadzą również dodatkowe dane, takie jak dane bankowe, numery telefonów i informacje o zatrudnieniu, zwiększając zdolność IRS do śledzenia działalności finansowej.

Co więcej, widoczność, jaką giełdy mają na temat adresów kryptograficznych, na które użytkownicy wypłacają środki, dodaje kolejną warstwę identyfikowalności, pomagając zidentyfikować portfele depozytowe używane przez podatników.

Przyszłe wytyczne :

Patrząc w przyszłość, IRS zaproponował nowe wytyczne na sierpień 2023 r., nakładające na brokerów kryptowalut obowiązek wystawienia formularza 1099-DA zarówno IRS, jak i użytkownikom, co może mieć wpływ zarówno na scentralizowane, jak i zdecentralizowane giełdy oraz prawdopodobnie na niektóre portfele internetowe. Posunięcie to, które ma zostać wdrożone do 2025 r., podkreśla zaostrzające się ramy regulacyjne dotyczące kryptowalut i ma na celu dalsze ulepszanie możliwości śledzenia i zapewniania zgodności przez IRS.

Dla tych, którzy szukają alternatyw, obszarem zainteresowania nie ma giełd kryptowalut KYC, chociaż zmieniające się otoczenie regulacyjne stwarza wyzwania i rozważania zarówno dla użytkowników, jak i platform.

Czy IRS może zobaczyć moje transakcje kryptowalutowe?

Z pewnością IRS posiada możliwość kontrolowania transakcji kryptowalutowych, wykorzystując zaawansowane oprogramowanie przeznaczone do analizy blockchain. Biorąc pod uwagę, że wszystkie transakcje kryptowalutami są skrupulatnie rejestrowane w łańcuchu bloków, te narzędzia analityczne umożliwiają IRS dokładne prześledzenie historii transakcji określonych portfeli kryptowalutowych, często łącząc te portfele z tożsamością ich właścicieli.

Oprócz wykorzystania analityki blockchain, IRS ma dostęp do danych z regulowanych giełd kryptowalut. Giełdy te są zobowiązane do zgłaszania IRS szczegółowych informacji o swoich użytkownikach, zwłaszcza dotyczących znaczących transakcji. Ten wymóg regulacyjny zapewnia, że IRS ma kompleksowy przegląd działalności osób fizycznych w zakresie kryptowalut, znacznie zwiększając ich zdolność do monitorowania i egzekwowania przestrzegania przepisów podatkowych w domenie walut cyfrowych. Co więcej, ewoluujący krajobraz regulacji kryptowalut oznacza, że IRS stale udoskonala swoje metody i narzędzia, aby dotrzymać kroku postępowi technologicznemu, zapewniając jeszcze większą przejrzystość i nadzór w przyszłości.

Czy IRS będzie wiedział, jeśli nie zgłoszę swojej kryptowaluty?

Chociaż może to nie być gwarantowane, istnieje duże prawdopodobieństwo, że IRS odkryje wszelkie niezgłoszone transakcje kryptowalutowe, które możesz przeprowadzić. Wykorzystując najnowocześniejszą technologię, IRS aktywnie zwiększa swoje możliwości identyfikacji nieujawnionych aktywów kryptograficznych. Rozsądnie jest przewidywać, że agencja będzie nadal korzystać z tak zaawansowanych metod.

Arsenał IRS obejmuje zaawansowane narzędzia do analizy blockchainu, zdolne do śledzenia ruchów określonych portfeli w całym łańcuchu bloków. Technologia ta umożliwia agencji potencjalne powiązanie konkretnego portfela z tożsamością danej osoby, ujawniając transakcje, które nie zostały zgłoszone. Co więcej, IRS w przeszłości otrzymywał nakazy sądowe umożliwiające dostęp do danych użytkowników z giełd kryptowalut, co jeszcze bardziej zwiększa ich zdolność do wykrywania niezgłoszonych transakcji.

Zaniedbanie ujawnienia transakcji kryptowalutowych w zeznaniach podatkowych stanowi naruszenie amerykańskiego prawa i może prowadzić do poważnych konsekwencji, w tym kar, naliczonych odsetek, a nawet zarzutów karnych. W związku z tym zdecydowanie zaleca się pełne zgłaszanie wszystkich transakcji kryptowalutowych w zeznaniu podatkowym, aby zapewnić zgodność i uniknąć potencjalnych problemów prawnych.

Zapomniałem zgłosić kryptowalutę w podatkach – co mam zrobić?

Jeśli zorientujesz się, że w zeznaniu podatkowym nie uwzględniłeś transakcji kryptowalutowych, możesz zastosować proaktywne podejście, aby złagodzić potencjalne kary i zmniejszyć ryzyko kontroli pod kątem oszustw podatkowych. IRS jest uprawniony do kontrolowania zeznań bez ograniczeń czasowych, jeśli zachodzi podejrzenie oszustwa podatkowego, dlatego tak istotne jest jak najszybsze zajęcie się wszelkimi przeoczeniami.

Korekta zeznania podatkowego :

Najprostszym krokiem jest korekta zeznania podatkowego za dane lata. Możesz złożyć poprawioną deklarację do trzech lat od pierwotnej daty złożenia wniosku lub dwóch lat od zapłaty podatku, w zależności od tego, co nastąpi później. Korekta zeznania podatkowego dobrowolnie pokazuje IRS zamiar jego przestrzegania, co może skutkować korzystniejszym traktowaniem.

Aby skorygować zeznanie, prześlij formularz IRS 1040X. Formularz ten przeznaczony jest specjalnie do poprawiania wcześniej złożonych zeznań podatkowych. Będziesz musiał jedynie uwzględnić zmiany i dostosowania związane z transakcjami kryptowalutowymi, a nie powtarzać cały zwrot.

Dobrowolne ujawnienie :

Jeżeli niezłożenie raportu wynikało z czegoś więcej niż zwykłego przeoczenia, IRS oferuje możliwość wyjaśnienia sprawy za pomocą formularza 14457, wniosku i wniosku o wstępne rozliczenie dotyczące praktyki dobrowolnego ujawniania informacji. Formularz ten został niedawno zaktualizowany i zawiera szczegółowe informacje dotyczące ujawniania transakcji w walucie wirtualnej. Wypełnienie tego formularza może być strategicznym posunięciem dla osób, które obawiają się ścigania karnego za uchylanie się od płacenia podatków. Jest to sposób na aktywne ujawnianie niezgłoszonych dochodów lub transakcji IRS, co pozwala uniknąć surowszych kar i konsekwencji prawnych. Wypełniając formularz 14457, zobowiązujesz się do pełnej współpracy z IRS i uregulowania wszelkich zaległych podatków.

Obie ścieżki wymagają dokładnego rozważenia i najlepiej po nich skorzystać, korzystając z porady doradcy podatkowego lub prawnika specjalizującego się w prawie podatkowym. Mogą zapewnić spersonalizowane wskazówki w oparciu o specyfikę Twojej sytuacji, zapewniając podjęcie najwłaściwszych działań w celu skorygowania zeznań podatkowych i zapewnienia zgodności z przepisami IRS.

Jak ukryć kryptowaluty przed IRS?

Ukrywanie transakcji kryptowalutami przed IRS jest nie tylko niezgodne z prawem, ale niesie ze sobą ryzyko poważnych konsekwencji, w tym znacznych kar finansowych i potencjalnej kary więzienia. IRS znacznie zwiększył swoje wysiłki w celu monitorowania transakcji kryptowalutowych, stosując zaawansowane technologie i metodologie w celu zapewnienia przejrzystości i zgodności. W rezultacie całkowite ukrycie aktywów kryptograficznych przed kontrolą regulacyjną staje się coraz trudniejsze.

W Stanach Zjednoczonych podatnicy są zobowiązani do przestrzegania przepisów podatkowych, które wymagają dokładnego deklarowania wszystkich posiadanych kryptowalut i transakcji. Niezastosowanie się do tego stanowi naruszenie federalnych przepisów podatkowych i może prowadzić do konsekwencji prawnych. Dla tych, którzy mogą czuć się niepewni, jak prawidłowo zgłosić swoją kryptowalutę w zeznaniach podatkowych, niezbędne jest zasięgnięcie porady.

Czy IRS może śledzić NFT?

Rzeczywiście, IRS jest w stanie śledzić transakcje za pomocą tokenów niezamienialnych (NFT), podobnie jak w przypadku innych form kryptowalut. Możliwość ta wynika z faktu, że transakcje NFT przeprowadzane są na blockchainie, który pomimo zapewnienia pewnego stopnia anonimowości rejestruje transakcje w publicznie dostępnej księdze. Ten cyfrowy ślad w łańcuchu bloków może zapewnić IRS środki umożliwiające potencjalne powiązanie własności NFT z tożsamością danej osoby.

Biorąc pod uwagę unikalny charakter każdego NFT i jego historię transakcji na blockchainie, te zasoby cyfrowe mogą czasami być bardziej identyfikowalne niż tradycyjne kryptowaluty. Kiedy transakcja NFT jest kupowana, sprzedawana lub przekazywana, pozostawia wyraźny ślad, który po przeanalizowaniu przy użyciu odpowiednich narzędzi i wiedzy specjalistycznej może ujawnić strony zaangażowane w transakcję.

W miarę jak IRS stale pogłębia swoją wiedzę i możliwości w zakresie nadzoru nad aktywami cyfrowymi, istnieje coraz większe prawdopodobieństwo, że transakcje NFT będą przedmiotem kontroli. Dla właścicieli NFT podkreśla to znaczenie przestrzegania przepisów IRS, zapewniających dokładne zgłaszanie wszystkich transakcji związanych z NFT, aby uniknąć potencjalnych kar prawnych i finansowych.

Które giełdy kryptowalut nie zgłaszają się do IRS?

Liczne międzynarodowe giełdy kryptowalut działające poza jurysdykcją Stanów Zjednoczonych mogą nie wymagać stosowania protokołów Know Your Customer (KYC) ani zgłaszania danych użytkownika do IRS. Ten brak wymagań może spodobać się użytkownikom poszukującym większej anonimowości w swoich transakcjach kryptograficznych. Niektóre z tych platform obejmują między innymi KuCoin, OKX, Bitget, MEXC i Gate.io. Jednakże niezwykle istotne jest zrozumienie implikacji i ograniczeń związanych z korzystaniem z takich giełd.

Na przykład, aby zarządzać ryzykiem i zachować zgodność z przepisami obowiązującymi w ich jurysdykcjach operacyjnych, giełdy te mogą nakładać ograniczenia na użytkowników, którzy nie przeszli weryfikacji KYC. Przykładem jest OKX, które ustala limit dziennych wypłat dla niezweryfikowanych użytkowników i ogranicza zakupy z walut fiat na kryptowaluty bez ukończenia KYC.

Ponadto wiele z tych platform nie jest upoważnionych do świadczenia usług mieszkańcom USA, często blokując dostęp z adresów IP w USA lub z innych regionów objętych ograniczeniami. Mimo to niektóre osoby uciekają się do korzystania z wirtualnych sieci prywatnych (VPN) w celu maskowania swoich adresów IP i omijania ograniczeń geograficznych. Choć może się to wydawać rozwiązaniem, niesie ze sobą znaczne ryzyko. Giełdy mają prawo zamrozić aktywa lub zablokować konta, jeśli wykryją naruszenie warunków świadczenia usług, które obejmują korzystanie z VPN w celu obejścia ograniczeń geograficznych.

Takie podejście nie tylko zagraża bezpieczeństwu funduszy, ale także rodzi pytania prawne i etyczne. Użytkownicy powinni być świadomi potencjalnych konsekwencji i dokładnie rozważyć ryzyko i konsekwencje prawne przed podjęciem takich praktyk. Zgodność z polityką giełdową i lokalnymi przepisami ma ogromne znaczenie dla zapewnienia bezpiecznego i zgodnego z prawem handlu kryptowalutami.

Pamiętaj, że Plisio oferuje również:

Twórz faktury Crypto za pomocą 2 kliknięć and Przyjmuj darowizny kryptowalutowe

12 integracje

6 biblioteki dla najpopularniejszych języków programowania

19 kryptowalut i 12 łańcuch bloków