Чи зможе IRS відстежувати криптовалюту у 2024 році?

Вас цікавить здатність IRS контролювати ваші транзакції з біткойнами та іншими криптовалютами? Ви в ідеальному місці для навчання. У 2024 році багато ентузіастів криптовалюти сумніваються в можливостях відстеження IRS. Всупереч поширеній думці, що транзакції з криптовалютою залишаються повністю анонімними, правда є зовсім протилежною. Ми розкриємо стратегії, які IRS використовує для відстеження криптовалюти, яку інформацію вони можуть збирати щодо ваших криптовалютних угод, а також детально розповімо, які біржі, як відомо, повідомляють дані клієнтів до IRS.

Чи може IRS відстежувати криптовалюту?

Дійсно, Служба внутрішніх доходів (IRS) має можливість відстежувати транзакції, пов’язані з криптовалютами в різних блокчейнах, а також через централізовані платформи обміну. Транзакції, які проводяться безпосередньо в блокчейні, можна ретельно перевірити за допомогою методів аналізу блокчейну. Водночас багато централізованих бірж, що працюють у Сполучених Штатах, зобов’язані дотримуватися правил IRS, що вимагає від них розкривати інформацію про клієнтів, зокрема деталі «Знай свого клієнта» (KYC) і записи транзакцій.

Тим не менш, важливо зазначити, що не всі транзакції доступні для відстеження. Деякі блокчейни, які надають пріоритет конфіденційності, запровадили заходи, які значною мірою приховують можливість відстежувати транзакції або визначати право власності на конкретні адреси. Крім того, ряд централізованих бірж, особливо ті, що знаходяться за межами юрисдикції США, ще не надали інформацію про клієнтів до IRS.

Цей складний ландшафт вказує на тонкий баланс між конфіденційністю та дотриманням нормативних вимог у екосистемі криптовалюти. У той час як регуляторні органи, такі як IRS, розробили інструменти та співпрацювали для покращення своїх можливостей відстеження, розвиток технології блокчейн і різноманітність практик між біржами в усьому світі створюють постійні виклики та міркування як для користувачів, так і для регуляторів.

Як IRS може відстежувати криптовалюту?

IRS посилює свої зусилля з моніторингу криптовалютних транзакцій, використовуючи комплексну стратегію, яка поєднує традиційний нагляд із передовими технологічними методами для забезпечення дотримання податкового законодавства в криптопросторі.

Механізми відстеження:

Самозвітність : наріжним каменем стратегії IRS є включення конкретного запитання до форми 1040, яка вимагає від платників податків США декларувати, чи брали вони участь у будь-яких операціях з криптовалютою. Цей прямий запит спрямований на сприяння чесному звіту безпосередньо від окремих осіб.

Аналіз блокчейну : щоб розширити свої можливості, IRS використовує складні інструменти аналізу блокчейну, наприклад, розроблені Chainalysis. Ці інструменти мають ключове значення для відстеження транзакцій криптовалюти до ідентифікованих осіб або організацій, пронизуючи завісу анонімності блокчейну.

Відповідність KYC і даним бірж : IRS зобов’язує біржі криптовалюти в США збирати та повідомляти детальну інформацію про клієнтів, особливо від тих, хто проводить великі обсяги торгів. Це гарантує, що навіть псевдонімні транзакції в блокчейні можна відстежити до реальних ідентифікацій через регульовані біржі.

Розширений збір даних і правила :

У рамках значного збільшення бюджету у 2022 році IRS збільшило свою робочу силу за допомогою понад 87 000 нових агентів, виділяючи криптовалюту як основну сферу уваги для забезпечення дотримання податкового законодавства. Цей крок означає зростаючий акцент на зборі детальних даних про криптовалютні транзакції.

Щоб легально працювати в США, усі основні криптовалютні біржі тепер зобов’язані виконувати сувору перевірку Know-Your-Customer (KYC) . Ці перевірки еволюціонували від базового збору особистої інформації до більш просунутих методів, включаючи біометричну ідентифікацію, подання відео та перевірку фотографій разом із ідентифікаторами. Біржі також збирають додаткові дані, як-от банківські реквізити, номери телефонів та інформацію про роботу, що покращує здатність IRS відстежувати фінансову діяльність.

Крім того, видимість бірж щодо криптоадрес, на які користувачі виводять кошти, додає ще один рівень відстеження, допомагаючи ідентифікувати кастодіальні гаманці, якими користуються платники податків.

Майбутні вказівки :

Заглядаючи наперед, IRS запропонувало нові вказівки на серпень 2023 року, які зобов’язують крипто-брокерів видавати форму 1099-DA як IRS, так і користувачам, що потенційно вплине як на централізовані, так і на децентралізовані біржі та, можливо, на деякі онлайн-гаманці. Цей крок, який, як очікується, буде реалізовано до 2025 року, підкреслює посилення нормативної бази щодо криптовалюти та має на меті подальше покращення можливостей IRS щодо відстеження та відповідності вимогам.

Для тих, хто шукає альтернативи, криптобіржі без KYC залишаються предметом інтересу, хоча нормативне середовище, що розвивається, створює проблеми та міркування як для користувачів, так і для платформ.

Чи може IRS бачити мої криптовалютні транзакції?

Звичайно, IRS має можливість ретельно перевіряти ваші транзакції з криптовалютою, використовуючи складне програмне забезпечення, розроблене для аналізу блокчейну. Враховуючи, що всі криптовалютні транзакції ретельно реєструються в блокчейні, ці аналітичні інструменти дозволяють IRS ретельно відстежувати історію транзакцій певних криптовалютних гаманців, часто вдається зв’язати ці гаманці з особами їх власників.

Окрім використання аналітики блокчейнів, IRS має доступ до даних регульованих бірж криптовалют. Ці біржі зобов’язані повідомляти IRS детальну інформацію про своїх користувачів, особливо про значні транзакції. Ця нормативна вимога гарантує, що IRS має повний огляд криптовалютної діяльності фізичних осіб, що значно покращує їх здатність контролювати та забезпечувати дотримання податкового законодавства в домені цифрової валюти. Крім того, зміна крипторегулювання означає, що IRS постійно вдосконалює свої методи та інструменти, щоб йти в ногу з технологічним прогресом, забезпечуючи ще більшу прозорість і нагляд у майбутньому.

Чи дізнається IRS, якщо я не повідомлю про свою криптовалюту?

Хоча це може бути не гарантовано, існує значна ймовірність того, що IRS виявить будь-які незадекларовані операції з криптовалютою, які ви можете мати. Використовуючи передові технології, IRS активно розширює свої можливості для виявлення нерозкритих криптоактивів. Розумно очікувати, що агентство й надалі використовуватиме такі передові методи.

В арсенал IRS входять складні інструменти аналізу блокчейну, здатні відстежувати переміщення певних гаманців у блокчейні. Ця технологія дозволяє агентству потенційно пов’язати певний гаманець з особою особи, розкриваючи транзакції, про які не було повідомлено. Більше того, IRS історично отримувало ухвали суду про доступ до даних користувачів з криптовалютних бірж, що ще більше зміцнює їх здатність виявляти неповідомлені транзакції.

Нехтування розкриттям інформації про транзакції з криптовалютою у податкових деклараціях є порушенням законів США та може призвести до серйозних наслідків, зокрема штрафів, нарахованих відсотків або навіть кримінальних звинувачень. Отже, наполегливо рекомендуємо повністю повідомляти про всі ваші операції з криптовалютою у своїй податковій декларації, щоб забезпечити дотримання вимог і уникнути потенційних юридичних проблем.

Забув повідомити криптовалюту про податки - що робити?

Якщо ви усвідомлюєте, що не повідомили про свої криптовалютні транзакції у своїх податкових деклараціях, ви можете застосувати проактивний підхід, щоб пом’якшити потенційні штрафи та зменшити ризик перевірки на предмет податкового шахрайства. IRS має повноваження перевіряти декларації без будь-яких часових обмежень, якщо є підозра на податкове шахрайство, тому вкрай важливо якнайшвидше усунути будь-які недоліки.

Внесення змін до податкової декларації :

Найпростішим кроком є внесення змін до податкової декларації за відповідні роки. Вам дозволяється подати виправлену декларацію протягом трьох років після початкової дати подання або через два роки після сплати податку, залежно від того, що настане пізніше. Добровільне виправлення вашої податкової декларації свідчить про ваш намір IRS виконувати вимоги, що може призвести до більш сприятливого ставлення.

Щоб змінити свою декларацію, надішліть форму IRS 1040X. Ця форма призначена спеціально для внесення змін до раніше поданих податкових декларацій. Вам потрібно буде лише включити зміни та коригування, пов’язані з вашими транзакціями з криптовалютою, а не повторювати повне повернення.

Добровільне розкриття :

Якщо ваша неспроможність повідомити про це було не просто недоглядом, IRS пропонує спосіб розкритися, заповнивши форму 14457, запит і заявку на попередню процедуру добровільного розкриття інформації. Цю форму нещодавно оновлено, щоб конкретно розкрити інформацію про операції з віртуальною валютою. Заповнення цієї форми може бути стратегічним кроком для осіб, які бояться кримінального переслідування за ухилення від сплати податків. Це спосіб завчасно повідомляти податковій службі про незадекларовані доходи або операції, потенційно уникаючи суворіших покарань і юридичних наслідків. Заповнюючи форму 14457, ви зобов’язуєтеся повністю співпрацювати з податковою службою та сплатити будь-які несплачені податки.

Обидва шляхи вимагають ретельного розгляду, і найкраще орієнтуватися за порадою податкового фахівця або адвоката, який спеціалізується на податковому праві. Вони можуть надати персоналізовані рекомендації на основі особливостей вашої ситуації, гарантуючи, що ви вживете найбільш відповідних заходів для виправлення податкових декларацій і дотримання правил IRS.

Як приховати криптовалюту від IRS?

Приховування транзакцій з криптовалютою від IRS не тільки суперечить закону, але й несе ризик серйозних наслідків, включаючи значні штрафи та потенційне ув’язнення. IRS значно активізувала свої зусилля з моніторингу транзакцій у криптовалюті, використовуючи передові технології та методології для забезпечення прозорості та відповідності. Як наслідок, повністю приховати криптоактиви від регуляторного контролю стає дедалі складніше.

У Сполучених Штатах платники податків зобов’язані дотримуватися податкового законодавства, яке передбачає точне декларування всіх криптовалютних активів і транзакцій. Невиконання цього порушує федеральні податкові норми та може призвести до юридичних наслідків. Для тих, хто може відчувати невпевненість щодо того, як правильно повідомляти про свою криптовалюту в податкових деклараціях, необхідно отримати поради.

Чи може IRS відстежувати NFT?

Дійсно, IRS здатне відстежувати транзакції Non-Fungible Token (NFT) так само, як і з іншими формами криптовалюти. Ця можливість випливає з того факту, що транзакції NFT проводяться в блокчейні, який, незважаючи на те, що пропонує певний ступінь псевдонімності, реєструє транзакції в загальнодоступній книзі. Цей цифровий слід у блокчейні може надати IRS засоби для потенційного зв’язку права власності на NFT з особистістю особи.

Враховуючи унікальну природу кожного NFT та історію його транзакцій у блокчейні, ці цифрові активи іноді можуть бути легшими для відстеження, ніж традиційні криптовалюти. Коли NFT купується, продається або передається, він залишає чіткий слід, який, аналізуючи за допомогою правильних інструментів і досвіду, може виявити сторони, залучені до транзакції.

У міру того як IRS продовжує вдосконалювати своє розуміння та вдосконалювати можливості спостереження за цифровими активами, транзакції NFT дедалі частіше потрапляють під увагу. Для власників NFT це підкреслює важливість дотримання правил IRS, гарантуючи точне звітування про всі транзакції, пов’язані з NFT, щоб уникнути потенційних юридичних і фінансових санкцій.

Які криптобіржі не звітують перед IRS?

Численні міжнародні криптовалютні біржі, які працюють за межами юрисдикції США, можуть не вимагати протоколів «Знай свого клієнта» (KYC) або повідомляти дані користувачів до IRS. Ця відсутність вимог може сподобатися користувачам, які прагнуть більшої анонімності у своїх криптовалютних транзакціях. Деякі з цих платформ включають KuCoin, OKX, Bitget, MEXC і Gate.io, серед інших. Однак дуже важливо розуміти наслідки та обмеження, пов’язані з використанням таких обмінів.

Наприклад, для управління ризиками та дотримання нормативних актів у своїй юрисдикції ці біржі можуть накладати обмеження на користувачів, які не пройшли перевірку KYC. Прикладом є OKX, який встановлює обмеження на щоденне зняття коштів для неперевірених користувачів і обмежує покупки з фіатної форми на криптовалюту без завершення KYC.

Крім того, багато з цих платформ не мають права надавати послуги жителям США, часто блокуючи доступ із IP-адрес у США або з інших обмежених регіонів. Незважаючи на це, деякі люди вдаються до використання віртуальних приватних мереж (VPN), щоб маскувати свої IP-адреси та обходити географічні обмеження. Хоча це може здатися обхідним шляхом, воно несе значні ризики. Біржі мають право заморозити активи або заблокувати облікові записи, якщо виявляють порушення їхніх умов обслуговування, що включає використання VPN для обходу геообмежень.

Такий підхід не тільки ставить під загрозу безпеку власних коштів, але й викликає правові та етичні питання. Користувачі повинні знати про потенційні наслідки та ретельно оцінювати ризики та правові наслідки, перш ніж брати участь у таких діях. Дотримання політики біржі та місцевого законодавства має першочергове значення для забезпечення безпечної та законної торгівлі криптовалютою.

Зверніть увагу, що Plisio також пропонує вам:

Створіть крипторахунки-фактури в 2 кліки and Приймайте криптовалютні пожертви

12 інтеграції

6 бібліотеки для найпопулярніших мов програмування

19 криптовалют і 12 блокчейн