L’IRS peut-il suivre la crypto en 2024 ?

Curieux de connaître la capacité de l'IRS à surveiller vos transactions Bitcoin et autres cryptomonnaies ? Vous êtes à l'endroit idéal pour apprendre. En 2024, de nombreux passionnés de crypto-monnaie s'interrogent sur l'étendue des capacités de suivi de l'IRS. Contrairement à la croyance populaire selon laquelle les transactions en cryptomonnaies restent entièrement anonymes, la vérité est tout le contraire. Nous découvrirons les stratégies utilisées par l'IRS pour suivre les cryptomonnaies, le type d'informations qu'ils peuvent recueillir concernant vos transactions cryptographiques et détaillerons les bourses connues pour rapporter les données des clients à l'IRS.

L’IRS peut-il suivre la cryptographie ?

En effet, l’Internal Revenue Service (IRS) a la capacité de surveiller les transactions impliquant des crypto-monnaies sur différentes blockchains ainsi que via des plateformes d’échange centralisées. Les transactions effectuées directement sur la blockchain peuvent être scrutées à l'aide de techniques d'analyse de la blockchain. Parallèlement, de nombreuses bourses centralisées opérant aux États-Unis sont tenues de se conformer aux réglementations de l'IRS, ce qui les oblige à divulguer les informations sur les clients, notamment les détails de Know Your Customer (KYC) et les enregistrements des transactions.

Néanmoins, il est important de noter que toutes les transactions ne sont pas accessibles au suivi. Certaines blockchains qui privilégient la confidentialité ont mis en œuvre des mesures qui obscurcissent considérablement la capacité de suivre les transactions ou de déterminer la propriété d'adresses spécifiques. De plus, un certain nombre d’échanges centralisés, en particulier ceux situés au-delà de la juridiction des États-Unis, n’ont pas encore soumis les informations client à l’IRS.

Ce paysage complexe indique un équilibre nuancé entre la confidentialité et la conformité réglementaire au sein de l’écosystème des cryptomonnaies. Alors que les organismes de réglementation comme l'IRS ont développé des outils et des partenariats pour améliorer leurs capacités de suivi, la nature évolutive de la technologie blockchain et la variété des pratiques parmi les bourses du monde entier présentent des défis et des considérations continus pour les utilisateurs et les régulateurs.

Comment l’IRS peut-il suivre la cryptographie ?

L’IRS intensifie ses efforts pour surveiller les transactions de crypto-monnaie, en utilisant une stratégie globale combinant la surveillance traditionnelle avec des méthodes technologiques avancées pour garantir la conformité fiscale dans l’espace crypto.

Mécanismes de suivi :

Auto-déclaration : L'une des pierres angulaires de la stratégie de l'IRS est l'inclusion d'une question spécifique sur le formulaire 1040, qui oblige les contribuables américains à déclarer s'ils ont participé à des transactions en crypto-monnaie. Cette requête directe vise à promouvoir des rapports honnêtes directement auprès des individus.

Analyse de la blockchain : Pour renforcer ses capacités, l'IRS utilise des outils d'analyse de blockchain sophistiqués, tels que ceux développés par Chainalysis. Ces outils sont essentiels pour retracer les transactions de crypto-monnaie jusqu'à des personnes ou entités identifiables, perçant ainsi le voile de l'anonymat de la blockchain.

Conformité des données KYC et Exchange : L'IRS exige que les bourses de crypto-monnaie basées aux États-Unis collectent et communiquent des informations détaillées sur les clients, en particulier celles qui effectuent des transactions à volume élevé. Cela garantit que même les transactions pseudonymes sur la blockchain peuvent être retracées jusqu'à des identités réelles via des échanges réglementés.

Collecte de données et réglementation améliorées :

Dans le cadre d’une amélioration budgétaire significative en 2022, l’IRS a renforcé ses effectifs avec plus de 87 000 nouveaux agents, mettant en avant la cryptographie comme un domaine d’intervention principal pour l’application de la conformité fiscale. Cette décision signifie l’accent croissant mis sur la capture de données détaillées sur les transactions cryptographiques.

Pour opérer légalement aux États-Unis, tous les principaux échanges cryptographiques sont désormais tenus d’effectuer des contrôles rigoureux de connaissance du client (KYC) . Ces contrôles ont évolué de la collecte d'informations personnelles de base à des méthodes plus avancées, notamment l'identification biométrique, la soumission de vidéos et la vérification de photos aux côtés des pièces d'identité. Les échanges collectent également des données supplémentaires telles que des coordonnées bancaires, des numéros de téléphone et des informations sur l'emploi, améliorant ainsi la capacité de l'IRS à suivre les activités financières.

De plus, la visibilité dont disposent les échanges sur les adresses cryptographiques auxquelles les utilisateurs retirent des fonds ajoute un autre niveau de traçabilité, aidant à identifier les portefeuilles de garde utilisés par les contribuables.

Lignes directrices futures :

Pour l’avenir, l’IRS a proposé de nouvelles directives fixées pour août 2023, obligeant les courtiers en cryptographie à délivrer le formulaire 1099-DA à la fois à l’IRS et aux utilisateurs, affectant potentiellement les échanges centralisés et décentralisés et éventuellement certains portefeuilles en ligne. Cette décision, qui devrait être mise en œuvre d'ici 2025, souligne le renforcement du cadre réglementaire autour des cryptomonnaies et vise à améliorer encore les capacités de suivi et de conformité de l'IRS.

Pour ceux qui recherchent des alternatives, le paysage des échanges cryptographiques sans KYC reste un domaine d'intérêt, bien que l'environnement réglementaire en évolution pose des défis et des considérations pour les utilisateurs et les plateformes.

L’IRS peut-il voir mes transactions cryptographiques ?

Certes, l’IRS possède la capacité d’examiner vos transactions en crypto-monnaie, en utilisant un logiciel sophistiqué conçu pour l’analyse de la blockchain. Étant donné que toutes les transactions de crypto-monnaie sont méticuleusement enregistrées sur la blockchain, ces outils analytiques permettent à l'IRS de retracer minutieusement l'historique des transactions de portefeuilles crypto spécifiques, parvenant souvent à relier ces portefeuilles à l'identité de leurs propriétaires.

En plus de tirer parti de l’analyse de la blockchain, l’IRS a accès aux données des échanges réglementés de crypto-monnaie. Ces bourses ont pour mandat de communiquer à l'IRS des informations détaillées sur leurs utilisateurs, notamment concernant les transactions importantes. Cette exigence réglementaire garantit que l'IRS dispose d'une vue d'ensemble complète des activités de crypto-monnaie des individus, améliorant ainsi considérablement leur capacité à surveiller et à faire respecter la conformité fiscale dans le domaine de la monnaie numérique. À cela s’ajoute l’évolution du paysage de la réglementation des cryptomonnaies, ce qui signifie que l’IRS affine continuellement ses méthodes et ses outils pour suivre le rythme des progrès technologiques, garantissant ainsi une transparence et une surveillance encore plus grandes à l’avenir.

L'IRS saura-t-il si je ne déclare pas ma cryptographie ?

Bien que cela ne soit pas garanti, il existe une probabilité considérable que l’IRS découvre toutes les transactions non déclarées de crypto-monnaie que vous pourriez avoir. Tirant parti d’une technologie de pointe, l’IRS améliore activement ses capacités à identifier les actifs cryptographiques non divulgués. Il est raisonnable de s’attendre à ce que l’agence continue d’utiliser des méthodes aussi avancées.

L'arsenal de l'IRS comprend des outils sophistiqués d'analyse de blockchain capables de suivre les mouvements de portefeuilles spécifiques à travers la blockchain. Cette technologie permet à l'agence d'associer potentiellement un portefeuille particulier à l'identité d'un individu, dévoilant ainsi des transactions qui n'ont pas été déclarées. De plus, l’IRS a toujours obtenu des ordonnances du tribunal pour accéder aux données des utilisateurs provenant des échanges de crypto-monnaie, renforçant ainsi sa capacité à détecter les transactions non déclarées.

Négliger de divulguer les transactions en cryptomonnaies dans vos déclarations de revenus constitue une violation des lois américaines et peut entraîner de graves conséquences, notamment des pénalités, des intérêts courus ou même des poursuites pénales. Par conséquent, il est fortement conseillé de déclarer entièrement toutes vos transactions en cryptomonnaies dans votre déclaration de revenus afin de garantir la conformité et d'éviter d'éventuels problèmes juridiques.

J'ai oublié de déclarer les cryptomonnaies sur les impôts – que dois-je faire ?

Si vous réalisez que vous avez omis de déclarer vos transactions en cryptomonnaies dans vos déclarations de revenus, vous pouvez adopter une approche proactive pour atténuer les pénalités potentielles et réduire le risque d'être audité pour fraude fiscale. L’IRS a le pouvoir de vérifier les déclarations sans aucune limitation dans le temps si une fraude fiscale est suspectée, il est donc crucial de remédier à tout oubli le plus rapidement possible.

Modification de votre déclaration de revenus :

L’étape la plus simple consiste à modifier votre déclaration de revenus pour les années en question. Vous êtes autorisé à produire une déclaration modifiée jusqu'à trois ans après la date de production initiale ou deux ans après le paiement de l'impôt, selon la date la plus tardive. La correction volontaire de votre déclaration de revenus montre à l'IRS votre intention de vous y conformer, ce qui pourrait entraîner un traitement plus favorable.

Pour modifier votre déclaration, soumettez le formulaire IRS 1040X. Ce formulaire est spécifiquement destiné à modifier les déclarations de revenus précédemment déposées. Il vous suffira d'inclure les modifications et ajustements liés à vos transactions de crypto-monnaie, et non de refaire l'intégralité du retour.

Divulgation volontaire :

Si votre omission de déclaration était plus qu'un simple oubli, l'IRS offre un moyen de faire la lumière sur le formulaire 14457, la demande et l'application de pré-autorisation pour les pratiques de divulgation volontaire. Ce formulaire a récemment été mis à jour pour traiter spécifiquement de la divulgation des transactions en monnaie virtuelle. Remplir ce formulaire peut être une démarche stratégique pour les personnes qui craignent des poursuites pénales pour fraude fiscale. C'est un moyen de divulguer de manière proactive les revenus ou les transactions non déclarés à l'IRS, évitant ainsi des sanctions et des conséquences juridiques plus sévères. En remplissant le formulaire 14457, vous vous engagez à coopérer pleinement avec l'IRS et à régler tous les impôts dus.

Les deux voies nécessitent un examen attentif et il est préférable de les parcourir avec les conseils d’un fiscaliste ou d’un avocat spécialisé en droit fiscal. Ils peuvent vous fournir des conseils personnalisés en fonction des spécificités de votre situation, garantissant que vous prenez les mesures les plus appropriées pour corriger vos déclarations de revenus et vous conformer aux réglementations de l'IRS.

Comment cacher la crypto à l’IRS ?

Dissimuler des transactions de crypto-monnaie à l'IRS est non seulement contraire à la loi, mais comporte également un risque de conséquences graves, notamment des amendes substantielles et une peine de prison potentielle. L’IRS a considérablement intensifié ses efforts pour surveiller les transactions de crypto-monnaie, en utilisant des technologies et des méthodologies avancées pour garantir la transparence et la conformité. En conséquence, il est devenu de plus en plus difficile de cacher complètement les actifs cryptographiques au contrôle réglementaire.

Aux États-Unis, les contribuables sont tenus de se conformer aux lois fiscales, qui impliquent la déclaration précise de tous les avoirs et transactions en cryptomonnaies. Ne pas le faire viole la réglementation fiscale fédérale et peut entraîner des répercussions juridiques. Pour ceux qui ne savent pas comment déclarer correctement leur cryptomonnaie dans leurs déclarations de revenus, il est essentiel de demander conseil.

L'IRS peut-il suivre les NFT ?

En effet, l’IRS est capable de suivre les transactions de jetons non fongibles (NFT) un peu comme il le fait avec d’autres formes de crypto-monnaie. Cette capacité découle du fait que les transactions NFT sont effectuées sur la blockchain, qui, malgré un certain degré de pseudonymat, enregistre les transactions dans un grand livre accessible au public. Cette piste numérique sur la blockchain peut fournir à l'IRS les moyens de lier potentiellement la propriété d'un NFT à l'identité d'un individu.

Compte tenu de la nature unique de chaque NFT et de son historique de transactions sur la blockchain, ces actifs numériques peuvent parfois être plus traçables que les cryptomonnaies traditionnelles. Lorsqu'un NFT est acheté, vendu ou transféré, il laisse une empreinte distincte qui, analysée avec les outils et l'expertise appropriés, peut révéler les parties impliquées dans la transaction.

Alors que l'IRS continue de progresser dans sa compréhension et ses capacités en matière de surveillance des actifs numériques, les transactions NFT sont de plus en plus susceptibles de faire l'objet d'un examen minutieux. Pour les propriétaires de NFT, cela souligne l'importance du respect des réglementations de l'IRS, garantissant que toutes les transactions impliquant des NFT sont déclarées avec précision afin d'éviter d'éventuelles sanctions juridiques et financières.

Quels échanges cryptographiques ne déclarent pas à l’IRS ?

De nombreuses bourses internationales de crypto-monnaie opérant en dehors de la juridiction américaine peuvent ne pas nécessiter de protocoles Know Your Customer (KYC) ni communiquer les données des utilisateurs à l'IRS. Ce manque d’exigence peut séduire les utilisateurs recherchant plus d’anonymat dans leurs transactions cryptographiques. Certaines de ces plates-formes incluent KuCoin, OKX, Bitget, MEXC et Gate.io, entre autres. Cependant, il est crucial de comprendre les implications et les limites associées à l’utilisation de tels échanges.

Par exemple, pour gérer les risques et se conformer aux réglementations en vigueur dans leurs juridictions opérationnelles, ces bourses peuvent imposer des restrictions aux utilisateurs qui n'ont pas effectué la vérification KYC. Un exemple est OKX, qui fixe un plafond aux retraits quotidiens pour les utilisateurs non vérifiés et restreint les achats fiat-crypto sans réalisation de KYC.

De plus, bon nombre de ces plates-formes ne sont pas autorisées à fournir des services aux résidents américains, bloquant souvent l'accès aux adresses IP américaines ou à celles d'autres régions restreintes. Malgré cela, certaines personnes ont recours à des réseaux privés virtuels (VPN) pour masquer leurs adresses IP et contourner les restrictions géographiques. Même si cela peut sembler une solution de contournement, cela comporte des risques importants. Les bourses ont le droit de geler les actifs ou de verrouiller les comptes si elles détectent une violation de leurs conditions de service, ce qui inclut l'utilisation de VPN pour contourner les restrictions géographiques.

Cette approche met non seulement en péril la sécurité de ses fonds, mais soulève également des questions juridiques et éthiques. Les utilisateurs doivent être conscients des conséquences potentielles et examiner attentivement les risques et les implications juridiques avant de s'engager dans de telles pratiques. Le respect des politiques de change et des lois locales est primordial pour garantir une expérience de trading crypto sûre et légale.

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