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Coinbase fornisce informazioni all`IRS?

Inviato su Apr 15, 2025
Coinbase fornisce informazioni all`IRS?

Essendo uno degli exchange di criptovalute più utilizzati negli Stati Uniti, Coinbase è tenuta a comunicare determinati dati degli utenti all'IRS. Nel tempo, gli obblighi di segnalazione per le transazioni in criptovalute sono diventati più completi e, a partire dal 2025, saranno ulteriormente ampliati. Capire cosa Coinbase comunica all'IRS è fondamentale per chiunque presenti una dichiarazione dei redditi sulle criptovalute.

Norme attuali sulla dichiarazione dei redditi di Coinbase

A partire dall'anno fiscale 2025, Coinbase dichiara due tipi principali di reddito legato alle criptovalute:

  • Modulo 1099-MISC : inviato agli utenti che guadagnano $600 o più in premi di staking, bonus di referral o altri redditi promozionali derivanti da criptovalute. Questo modulo viene inviato sia all'utente che all'IRS e avvisa l'agenzia che si dispone di reddito imponibile derivante da criptovalute da dichiarare.
  • Modulo 1099-B : rilasciato agli utenti che partecipano al trading di future su Coinbase. Questo modulo descrive in dettaglio tipologie specifiche di attività di trading, ma non le operazioni spot standard.

Sebbene Coinbase segnali determinate transazioni all'IRS, attualmente non registra plusvalenze o minusvalenze derivanti da operazioni in criptovalute. Gli utenti sono comunque tenuti a calcolare tali plusvalenze utilizzando i propri registri contabili e a dichiararle nella dichiarazione dei redditi.

Coinbase non condivide i dati grezzi delle transazioni con l'IRS. Tuttavia, offre agli utenti l'accesso a una cronologia completa delle transazioni , che include riepiloghi di guadagni/perdite essenziali per una dichiarazione dei redditi accurata sulle criptovalute.

Il parere dell'esperto: "I contribuenti non dovrebbero dare per scontato che, solo perché non hanno ricevuto un modulo fiscale, la loro attività sia invisibile all'IRS", afferma Sarah Young, esperta di criptovalute presso CryptoTaxAdvisors. "L'IRS utilizza algoritmi per abbinare le transazioni blockchain alle identità degli utenti, soprattutto per le principali piattaforme come Coinbase."

Nuovi moduli fiscali in arrivo nel 2025: modulo 1099-DA

A partire dal 1° gennaio 2025, l'IRS (Internal Revenue Service) introdurrà obblighi di segnalazione più severi per gli exchange di criptovalute come Coinbase. Tra questi, un nuovo modulo fiscale:

  • Modulo 1099-DA : progettato per registrare i proventi lordi derivanti da vendite e scambi di asset digitali. Coinbase sarà tenuta a emettere questo modulo all'inizio del 2026 per l'attività del 2025.
  • Divulgazione della base di costo : entro il 2026, il modulo 1099-DA includerà anche i dati sulla base di costo, che aiuteranno gli utenti e l'IRS a calcolare con maggiore precisione le plusvalenze derivanti dalle criptovalute.

Questi aggiornamenti mirano a colmare il divario nella conformità fiscale alle criptovalute, rendendo più difficile sottostimare le attività relative agli asset digitali.

Il parere dell'esperto: "Il modulo 1099-DA cambierà le carte in tavola", osserva Alex Grant, CPA e consulente per la conformità blockchain. "Consentirà sia all'IRS che ai contribuenti di avere una visione chiara dell'intero ambito delle transazioni in criptovalute e di semplificare i calcoli delle plusvalenze".

Comprendere le implicazioni fiscali delle transazioni Coinbase: informazioni essenziali

Che tu riceva o meno un modulo 1099, sei comunque legalmente tenuto a segnalare le tue transazioni Coinbase. Ecco cosa devi includere:

  • Reddito superiore a $ 600 : se guadagni più di $ 600 in premi o staking, Coinbase emetterà un 1099-MISC.
  • Conversioni di criptovalute : lo scambio di una criptovaluta con un'altra (ad esempio BTC con ETH) deve essere segnalato, anche se Coinbase non invia direttamente questa informazione.
  • Plusvalenze e minusvalenze : eventuali profitti o perdite derivanti dal trading devono essere calcolati e inclusi nella dichiarazione dei redditi sulle criptovalute.

L'IRS confronta le dichiarazioni dei redditi con i dati di Coinbase e può inviare notifiche, come le lettere 6173 o CP2000, se rileva redditi derivanti da criptovalute non dichiarati.

informazioni coinbase irs

Esperienza reale: come gli utenti presentano la dichiarazione dei redditi da Coinbase

Molti utenti di Coinbase si affidano a strumenti o professionisti specializzati in criptovalute per gestire la stagione delle imposte. Ecco alcuni esempi:

  • Samantha, una trader part-time , usa CoinTracker per sincronizzare automaticamente il suo account Coinbase. "Mi ha fatto risparmiare ore e mi ha aiutato a scoprire ricompense di staking che avevo dimenticato", racconta.
  • James, un HODLer di lunga data , scarica manualmente la cronologia delle transazioni da Coinbase ogni anno. Collabora con un consulente fiscale per interpretare le plusvalenze e applicare strategie di loss harvesting.
  • Nina, freelance nel settore delle criptovalute , guadagna in USDC tramite Coinbase Commerce. Tiene traccia dei suoi guadagni mensilmente e li dichiara come reddito da lavoro autonomo, utilizzando un software di tassazione per criptovalute per gestire conversioni e prezzi storici.

Queste esperienze dirette dimostrano quanto sia importante rimanere organizzati e proattivi. La maggior parte degli utenti consiglia di consultare la sezione Tasse di Coinbase almeno trimestralmente, non solo ad aprile.

Segnalare con precisione le tasse sulle criptovalute

Anche se non ricevi un modulo fiscale Coinbase, sei comunque responsabile della dichiarazione completa. Le tasse sulle criptovalute non includono solo il reddito:

  • Plusvalenze da operazioni di compravendita
  • Reddito da staking o airdrop
  • Perdite da attività vendute

L'utilizzo di un software per la tassazione delle criptovalute può semplificare il processo. Molti strumenti, tra cui TokenTax e CoinTracker, consentono di importare la cronologia delle transazioni di Coinbase direttamente tramite API.

Consiglio dell'esperto: "Il software per la tassazione delle criptovalute colma il divario tra la complessa documentazione delle transazioni e la conformità alle dichiarazioni dell'IRS", afferma Jennifer Kwon, avvocato fiscale e consulente per startup fintech. "È particolarmente utile per gli utenti con più wallet o che effettuano transazioni frequenti su piattaforme come Coinbase."

Dove trovare il tuo rapporto fiscale su Coinbase

Coinbase offre agli utenti l'accesso a una documentazione fiscale dettagliata:

  1. Accedi al tuo account Coinbase .
  2. Vai alla sezione “Tasse”.
  3. Scarica i report su guadagni/perdite , i file CSV delle transazioni non elaborate e tutti i moduli fiscali disponibili.

Per gli utenti che svolgono molte attività o ne svolgono di complesse, si consiglia di rivolgersi a un professionista fiscale .

Conclusione

Coinbase segnala all'IRS (Internal Revenue Service) alcuni tipi di attività legate alle criptovalute, principalmente tramite il Modulo 1099-MISC e, a partire dal 2025, il Modulo 1099-DA. Anche se non ricevi un modulo fiscale, sei comunque tenuto a dichiarare i tuoi redditi, le tue transazioni e i tuoi guadagni derivanti dalle criptovalute. Utilizza la cronologia delle transazioni di Coinbase e il software per la dichiarazione dei redditi sulle criptovalute per assicurarti di dichiarare le tue tasse in modo accurato e di rimanere in regola con le normative in continua evoluzione sugli asset digitali.

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Qualsiasi domanda?

Se non hai dichiarato i redditi o le transazioni in criptovalute in un anno fiscale precedente, l'IRS potrebbe inviare notifiche o sanzioni. Si consiglia di consultare un consulente fiscale per presentare le dichiarazioni rettificative e rimanere in regola.

Sì, gli exchange centralizzati come Coinbase, Kraken e Gemini sono soggetti agli stessi obblighi di dichiarazione fiscale e devono inviare moduli all'IRS in base al reddito e all'attività di trading.

Software per la tassazione delle criptovalute come CoinTracker, TokenTax o Koinly possono sincronizzarsi con il tuo account Coinbase e fornirti un report fiscale completo. Questo ti aiuta a rispettare i tuoi obblighi fiscali ed evitare i controlli dell'IRS.

Anche se Coinbase non emette un modulo fiscale, è necessario dichiarare i redditi, le vendite di criptovalute e le plusvalenze/minusvalenze di Coinbase all'IRS. L'IRS utilizza l'analisi blockchain per monitorare l'attività e potrebbe segnalare redditi sottodichiarati.

Puoi scaricare la cronologia delle transazioni Coinbase accedendo al tuo account, andando alla sezione "Tasse" ed esportando i report di guadagni/perdite o i file CSV non elaborati. Questo è essenziale per aiutarti a segnalare tutte le tue transazioni in criptovalute soggette a tassazione.

I portafogli autogestiti come Coinbase Wallet non vengono segnalati direttamente all'IRS. Tuttavia, se trasferisci fondi dal tuo portafoglio al tuo account Coinbase Pro o Coinbase, o effettui transazioni imponibili, potresti essere tenuto a segnalarli nella dichiarazione dei redditi.

No. Sebbene Coinbase segnali transazioni selezionate, non fornisce dati grezzi sulle transazioni. Tuttavia, potrebbe condividere informazioni sui tuoi guadagni e sulle tue vendite in criptovalute, in particolare quelle registrate nei moduli 1099. Sei comunque tenuto a dichiarare tutte le plusvalenze o minusvalenze nella tua dichiarazione dei redditi.

Se guadagni 600 $ o più in premi in criptovalute o reddito da staking in un anno, Coinbase emetterà un modulo 1099-MISC. A partire dal 2025, se hai vendite di asset digitali da dichiarare, Coinbase emetterà anche il modulo 1099-DA. I clienti di Coinbase sono invitati a controllare la propria email e il proprio account Coinbase per le notifiche relative ai moduli fiscali.

Sì, Coinbase è legalmente tenuta a comunicare determinate informazioni all'IRS. Emette moduli IRS come il Modulo 1099-MISC e, a partire dall'anno fiscale 2025, emetterà anche il Modulo 1099-DA. Questi moduli aiutano l'IRS a monitorare il reddito imponibile derivante da criptovalute, le ricompense di staking e le vendite o gli scambi di asset digitali effettuati sull'exchange Coinbase.

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