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¿Coinbase proporciona información al IRS?

Publicado el Apr 15, 2025
¿Coinbase proporciona información al IRS?

Como una de las plataformas de intercambio de criptomonedas más utilizadas en EE. UU., Coinbase debe reportar ciertos datos de sus usuarios al IRS. Con el tiempo, los requisitos de reporte para las transacciones de criptomonedas se han vuelto más exhaustivos y, a partir de 2025, se ampliarán aún más. Comprender qué informa Coinbase al IRS es crucial para cualquier persona que presente una declaración de impuestos sobre criptomonedas.

Normativa actual sobre informes fiscales de Coinbase

A partir del año fiscal 2025, Coinbase informa dos tipos principales de ingresos relacionados con las criptomonedas:

  • Formulario 1099-MISC : Se envía a usuarios que ganan $600 o más en recompensas por staking, bonos por referidos u otros ingresos promocionales en criptomonedas. Este formulario se envía tanto al usuario como al IRS y alerta a la agencia de que tiene ingresos en criptomonedas sujetos a impuestos que declarar.
  • Formulario 1099-B : Emitido a los usuarios que participan en operaciones de futuros en Coinbase. Este formulario detalla tipos específicos de operaciones, pero no las operaciones al contado estándar.

Si bien Coinbase reporta ciertas transacciones al IRS, actualmente no declara las ganancias ni las pérdidas de capital derivadas de las operaciones con criptomonedas. Los usuarios aún deben calcular dichas ganancias con sus propios registros e incluirlas en su declaración de impuestos.

Coinbase no comparte los datos brutos de sus transacciones con el IRS. Sin embargo, ofrece a los usuarios acceso a un historial completo de transacciones de Coinbase , que incluye resúmenes de ganancias y pérdidas, esenciales para la correcta declaración de impuestos sobre criptomonedas.

Perspectiva de un experto: «Los contribuyentes no deben asumir que, solo por no haber recibido un formulario de impuestos, su actividad es invisible para el IRS», afirma Sarah Young, especialista en impuestos sobre criptomonedas de CryptoTaxAdvisors. «El IRS utiliza algoritmos para vincular las transacciones de blockchain con las identidades de los usuarios, especialmente en plataformas importantes como Coinbase».

Nuevos formularios de impuestos disponibles en 2025: Formulario 1099-DA

A partir del 1 de enero de 2025, el IRS implementará requisitos de declaración más estrictos para plataformas de intercambio de criptomonedas como Coinbase. Esto incluye un nuevo formulario de impuestos:

  • Formulario 1099-DA : Diseñado para registrar los ingresos brutos de las ventas e intercambios de activos digitales. Coinbase deberá emitir este formulario a principios de 2026 para las actividades de 2025.
  • Divulgación de la base de costos : para 2026, el Formulario 1099-DA también incluirá datos de la base de costos, lo que ayudará a los usuarios y al IRS a calcular las ganancias de capital criptográfico con mayor precisión.

Estas actualizaciones tienen como objetivo cerrar la brecha en el cumplimiento tributario de las criptomonedas al hacer que sea más difícil informar la actividad de los activos digitales.

Perspectiva del experto: «El formulario 1099-DA será revolucionario», señala Alex Grant, contador público certificado y consultor de cumplimiento de blockchain. «Permitirá que tanto el IRS como los contribuyentes vean claramente el alcance completo de las transacciones con criptomonedas y simplifiquen los cálculos de las ganancias de capital».

Comprender las implicaciones fiscales de las transacciones de Coinbase: información esencial

Independientemente de si recibe o no el formulario 1099, aún está legalmente obligado a reportar sus transacciones en Coinbase. Esto es lo que debe incluir:

  • Ingresos superiores a $600 : si gana más de $600 en recompensas o staking, Coinbase emitirá un 1099-MISC.
  • Conversiones de criptomonedas : el intercambio de una criptomoneda por otra (como BTC por ETH) debe informarse, incluso si Coinbase no envía esta información directamente.
  • Ganancias y pérdidas de capital : cualquier ganancia o pérdida proveniente del comercio debe calcularse e incluirse en su declaración de impuestos sobre criptomonedas.

El IRS compara los informes fiscales con los datos de Coinbase y puede enviar avisos, como las Cartas 6173 o CP2000, si detecta ingresos en criptomonedas no declarados.

Información sobre el IRS de Coinbase

Experiencia real: Cómo los usuarios declaran impuestos desde Coinbase

Muchos usuarios de Coinbase confían en herramientas o profesionales de impuestos sobre criptomonedas para gestionar la temporada de impuestos. Aquí hay algunos ejemplos:

  • Samantha, trader a tiempo parcial , usa CoinTracker para sincronizar automáticamente su cuenta de Coinbase. "Me ahorró horas y me ayudó a descubrir recompensas de staking que había olvidado", afirma.
  • James, un HODLer a largo plazo , descarga manualmente su historial de transacciones sin procesar de Coinbase cada año. Trabaja con un asesor fiscal para interpretar las ganancias de capital y aplicar estrategias de recuperación de pérdidas.
  • Nina, freelancer de criptomonedas , obtiene ingresos en USDC a través de Coinbase Commerce. Registra sus ingresos mensualmente y los declara como ingresos por cuenta propia, utilizando un software de impuestos sobre criptomonedas para gestionar las conversiones y los precios históricos.

Estas experiencias directas demuestran la importancia de mantenerse organizado y proactivo. La mayoría de los usuarios recomiendan revisar la sección de Impuestos de Coinbase al menos trimestralmente, no solo en abril.

Cómo declarar sus impuestos sobre criptomonedas con precisión

Incluso si no recibes un formulario de impuestos de Coinbase, eres responsable de presentar la declaración completa. Los impuestos sobre las criptomonedas incluyen más que solo los ingresos:

  • Ganancias de capital provenientes de operaciones
  • Ingresos por staking o airdrops
  • Pérdidas por activos vendidos

Usar software de impuestos sobre criptomonedas puede simplificar el proceso. Muchas herramientas, como TokenTax y CoinTracker, permiten importar el historial de transacciones de Coinbase directamente mediante la API.

Consejo de experto: «El software de impuestos sobre criptomonedas facilita la transición entre los complejos registros de transacciones y las declaraciones que cumplen con las normas del IRS», afirma Jennifer Kwon, abogada fiscal y asesora de startups fintech. «Es especialmente útil para usuarios con múltiples billeteras o que realizan transacciones frecuentes en plataformas como Coinbase».

Dónde encontrar su informe fiscal de Coinbase

Coinbase ofrece a los usuarios acceso a documentación fiscal detallada:

  1. Inicie sesión en su cuenta de Coinbase .
  2. Vaya a la sección “Impuestos”.
  3. Descargue sus informes de ganancias/pérdidas , archivos CSV de transacciones sin procesar y cualquier formulario de impuestos disponible.

Para usuarios con muchas operaciones o actividades complejas, se recomienda trabajar con un profesional en impuestos .

Conclusión

Coinbase informa ciertos tipos de actividad con criptomonedas al IRS, principalmente mediante el Formulario 1099-MISC y, a partir de 2025, el Formulario 1099-DA. Incluso si no recibe un formulario de impuestos, debe declarar sus ingresos, operaciones y ganancias con criptomonedas. Utilice su historial de transacciones de Coinbase y el software de impuestos sobre criptomonedas para asegurarse de declarar sus impuestos con precisión y cumplir con las regulaciones de activos digitales en constante evolución.

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¿Alguna pregunta?

Si no declaró ingresos o transacciones con criptomonedas en un año fiscal anterior, el IRS podría enviarle avisos o sanciones. Se recomienda consultar con un asesor fiscal para presentar declaraciones enmendadas y cumplir con la normativa.

Sí, los intercambios centralizados como Coinbase, Kraken y Gemini están sujetos a los mismos requisitos de declaración de impuestos y deben enviar formularios del IRS en función de sus ingresos y actividad comercial.

Software de impuestos sobre criptomonedas como CoinTracker, TokenTax o Koinly se sincroniza con tu cuenta de Coinbase y te proporciona un informe fiscal completo. Esto te ayuda a cumplir con tus obligaciones fiscales y a evitar la supervisión del IRS.

Incluso si Coinbase no emite un formulario de impuestos, debe declarar sus ingresos, ventas de criptomonedas y ganancias/pérdidas de capital al IRS. El IRS utiliza análisis de blockchain para monitorear la actividad y puede detectar ingresos no declarados.

Puedes descargar tu historial de transacciones de Coinbase iniciando sesión en tu cuenta, accediendo a la sección Impuestos y exportando tus informes de ganancias/pérdidas o archivos CSV sin procesar. Esto es esencial para reportar todas tus transacciones de criptomonedas sujetas a impuestos.

Las billeteras autocustodiadas, como Coinbase Wallet, no se reportan directamente al IRS. Sin embargo, si transfiere fondos de su billetera a su cuenta de Coinbase Pro o Coinbase, o realiza transacciones sujetas a impuestos, podría ser responsable de declararlas en su declaración de impuestos.

No. Aunque Coinbase reporta transacciones seleccionadas, no proporciona datos brutos de las mismas. Sin embargo, podría compartir información sobre tus ingresos y ventas de criptomonedas, especialmente las registradas en el formulario 1099. Aun así, debes declarar todas las ganancias o pérdidas de capital en tu declaración de impuestos.

Si obtiene $600 o más en recompensas de criptomonedas o ingresos por staking en un año, Coinbase emitirá un formulario 1099-MISC. A partir de 2025, si realiza ventas de activos digitales declarables, Coinbase también emitirá el formulario 1099-DA. Los clientes de Coinbase deben revisar su correo electrónico y su cuenta de Coinbase para estar al tanto de las notificaciones de formularios de impuestos.

Sí, Coinbase está legalmente obligada a reportar cierta información al IRS. Emite formularios del IRS como el Formulario 1099-MISC y, a partir del año fiscal 2025, también emitirá el Formulario 1099-DA. Estos formularios ayudan al IRS a rastrear los ingresos tributables en criptomonedas, las recompensas por staking y las ventas o intercambios de activos digitales realizados en la plataforma de intercambio de Coinbase.

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