Ganhos e perdas não realizados: um guia abrangente

Ganhos e perdas não realizados representam as flutuações no valor de investimentos que ainda não foram vendidos. Eles são frequentemente chamados de lucros ou perdas "no papel" porque existem apenas no papel até que o ativo seja vendido.

O que são ganhos não realizados?

Ganhos não realizados referem-se ao aumento no valor de um investimento que ainda não foi vendido. Esses ganhos existem apenas no papel até que o ativo seja realmente vendido, momento em que se tornam ganhos realizados. Ganhos não realizados também são frequentemente chamados de lucros no papel. Entender o que são ganhos não realizados é crucial para tomar decisões informadas sobre investimentos e potenciais retornos futuros .

Compreendendo ganhos e perdas não realizados

Um ganho/perda não realizado ocorre quando o valor de mercado atual de um ativo excede ou cai abaixo do seu preço de compra original. Um ganho não realizado ocorre quando o valor de mercado atual de um ativo excede seu preço de compra original. Por outro lado, uma perda não realizada acontece quando o valor de mercado do ativo cai abaixo do seu preço de compra. Esses ganhos ou perdas permanecem não realizados enquanto o ativo for mantido e não vendido.

Ganhos e perdas realizados vs. não realizados

Um ganho ou perda se torna realizado quando o ativo é vendido. Por exemplo, se você comprar uma ação a $ 50 por ação e seu valor subir para $ 70, você terá um ganho não realizado de $ 20 por ação. Se você vender a ação a $ 70, esse ganho será realizado. Da mesma forma, se o valor da ação cair para $ 40 e você vendê-la, você realizará uma perda de $ 10 por ação.

Implicações fiscais

Ganhos e perdas não realizados normalmente não afetam sua situação fiscal até que sejam realizados. Uma vez realizados, os ganhos podem estar sujeitos a impostos sobre ganhos de capital, enquanto perdas realizadas podem potencialmente compensar outros ganhos ou ser deduzidas da renda ordinária, sujeitas às limitações do IRS. É importante consultar um profissional de impostos para entender como essas regras se aplicam à sua situação específica.

Impacto nas demonstrações financeiras

Para investidores individuais, ganhos e perdas não realizados geralmente não são relatados em demonstrações financeiras pessoais. No entanto, para empresas, especialmente aquelas que preparam demonstrações financeiras de acordo com padrões contábeis, ganhos e perdas não realizados podem precisar ser relatados, dependendo da natureza dos ativos e das regras contábeis aplicáveis.

Exemplos de ativos com ganhos e perdas não realizados

Ganhos e perdas não realizados podem ocorrer em vários tipos de ativos, incluindo ações, títulos, imóveis, fundos mútuos e criptomoedas. Por exemplo, se você possui um imóvel para alugar que valorizou desde que você o comprou, o aumento no valor representa um ganho não realizado até que você venda o imóvel. Da mesma forma, criptomoedas como Bitcoin podem sofrer mudanças significativas de preço, levando a ganhos ou perdas não realizados até o ponto de venda.

Impacto psicológico de ganhos e perdas não realizados

O impacto psicológico de ganhos e perdas não realizados pode influenciar significativamente o comportamento do investidor. Por exemplo, alguns investidores podem manter ativos com ganhos não realizados por mais tempo do que deveriam devido ao medo de perder mais ganhos. Por outro lado, os investidores podem manter investimentos perdedores na esperança de uma recuperação, mesmo quando melhores oportunidades estão disponíveis. Entender esses vieses psicológicos pode ajudar os investidores a tomar decisões mais racionais.

Ganhos não realizados e volatilidade do mercado

A volatilidade do mercado desempenha um papel crucial em ganhos e perdas não realizados. Flutuações de curto prazo no mercado podem levar a mudanças significativas no valor dos investimentos, criando ganhos ou perdas não realizados. Os investidores precisam entender que a volatilidade do mercado é uma parte natural do investimento, e focar em objetivos de longo prazo em vez de flutuações de curto prazo pode ajudar a gerenciar o estresse associado a perdas não realizadas.

Contabilidade de Marcação a Mercado

A contabilidade de marcação a mercado é um método usado por empresas para avaliar ativos com base em seu preço de mercado atual em vez de seu custo original. Essa abordagem significa que ganhos e perdas não realizados são refletidos nas demonstrações financeiras, fornecendo uma imagem mais precisa da saúde financeira de uma empresa. Para investidores individuais, isso é menos comum, mas é essencial entender como as empresas podem relatar seus ativos para avaliar sua verdadeira posição financeira.

Considerações sobre o período de retenção

O período em que você mantém um ativo pode impactar significativamente as implicações de ganhos ou perdas não realizados. A manutenção de longo prazo pode resultar em diferentes taxas de imposto em comparação com a manutenção de curto prazo, especialmente para ganhos de capital. Os ganhos de longo prazo são geralmente tributados a uma taxa menor, fornecendo um incentivo para os investidores manterem ativos em valorização por períodos mais longos. Essa estratégia também pode ajudar os investidores a evitar o potencial de decisões emocionais de negociação com base em movimentos de mercado de curto prazo.

Gestão de Riscos e Ganhos/Perdas Não Realizados

Gerenciar riscos é crucial ao lidar com ganhos e perdas não realizados. Os investidores podem usar várias estratégias para mitigar o risco associado aos seus portfólios . Por exemplo, definir ordens de stop-loss pode ajudar a limitar perdas potenciais, enquanto fazer hedge com opções ou outros instrumentos financeiros pode proteger contra movimentos adversos do mercado. Ao gerenciar ativamente o risco, os investidores podem reduzir o impacto emocional de perdas não realizadas e criar uma estratégia de investimento mais resiliente.

Considerações estratégicas

Os investidores geralmente monitoram ganhos e perdas não realizados para tomar decisões informadas sobre seus portfólios. Por exemplo, manter um investimento com um ganho não realizado pode ser benéfico se você espera que seu valor continue subindo. Por outro lado, realizar uma perda vendendo um ativo depreciado pode ser vantajoso para fins fiscais, pois pode compensar outros ganhos tributáveis.

Entender a distinção entre ganhos e perdas não realizados e realizados é crucial para uma gestão de investimentos e planejamento tributário eficazes. Ao acompanhar esses números, os investidores podem tomar decisões mais informadas que se alinham com seus objetivos financeiros.

Por favor, note que Plisio também oferece a você:

Crie faturas criptográficas em 2 cliques and Aceitar doações de criptografia

12 integrações

6 bibliotecas para as linguagens de programação mais populares

19 criptomoedas e 12 blockchains