مالیات قمار رمزنگاری: آنچه باید بدانید

در حالی که برخی ممکن است سرمایه گذاری در ارزهای دیجیتال را به قمار تشبیه کنند، بحث امروز دقیقاً بر روی قمار واقعی رمزنگاری متمرکز است: درک مکانیزم آن، آنچه که مستلزم آن است و پیامدهای مالیاتی آن.

قمار کریپتو تجربه قمار سنتی را با عصر دیجیتال ادغام می کند و از ارزهای دیجیتال به عنوان رسانه شرط بندی استفاده می کند. این بخش رشد تصاعدی داشته است که منجر به افزایش تعداد پلتفرم‌های آنلاین معروف به «کازینوهای کریپتو» شده است. این پلتفرم‌ها به کاربران این امکان را می‌دهند تا در بازی‌هایی که معمولاً در کازینوهای معمولی یافت می‌شوند، مانند اسلات، پوکر و بخت‌آزمایی‌ها، با ارزهای دیجیتال شرط‌بندی کنند. همانطور که شرط بندی ها با استفاده از ارز فیات در کازینوهای استاندارد انجام می شود، در کازینوهای کریپتو نیز شرط بندی ها مستقیماً از کیف پول کریپتو انجام می شود.

قمار کریپتو نه تنها به یک انحراف محبوب در بین سرمایه‌گذاران تبدیل شده است، بلکه انتظار می‌رود که به یک صنعت قابل توجه نیز تبدیل شود، با پیش‌بینی‌ها حاکی از آن است که بازار جهانی قمار کریپتو تا سال 2024 از 90 میلیارد دلار فراتر خواهد رفت. از شرط‌بندی با ریسک بالا در رویدادهایی مانند Super Bowl تا اتفاقی. بازی، انواع کازینوهای بیت کوین فرصت های زیادی برای شرط بندی ارائه می دهند. با این حال، این بخش با مجموعه ای از ریسک ها و نگرانی های نظارتی، از جمله مسائل قانونی بالقوه و بدهی های مالیاتی همراه است. این راهنما به همه چیزهایی که در مورد قمار کریپتو نیاز دارید، پوشش خطرات احتمالی، نحوه شناسایی سایت‌های معتبر قمار کریپتو، قانونی بودن چنین فعالیت‌هایی و ملاحظات مالیاتی در صورت موفقیت برنده شدن، می‌پردازد. بیایید به این موضوعات بپردازیم!

قمار کریپتو چیست؟

همانطور که ممکن است برای شرط بندی پول نقد خود به یک کازینو محلی مراجعه کنید، می توانید با استفاده از ارزهای دیجیتال به صورت آنلاین نیز قمار کنید. قابل ذکر است، برخی از کازینوهای فیزیکی مانند D در لاس وگاس نیز شروع به پذیرش بیت کوین کرده اند. قمار کریپتو بسیار شبیه قمار سنتی عمل می کند - شما شرط های خود را روی ارزهای دیجیتال مانند بیت کوین یا اتریوم قرار می دهید و یا برنده می شوید یا می بازید.

مفهوم جدید نیست SatoshiDice، یکی از پیشگامان قمار بیت کوین، در سال 2012 راه اندازی شد و مشاهده کرد که مقادیر زیادی بیت کوین زمانی که ارزش آنها به میزان قابل توجهی پایین تر بود، شرط بندی شد. یک دهه بعد، قمار بیت کوین همچنان قوی است.

امروزه، بخش قمار کریپتو در حال رشد است و پیش‌بینی می‌شود تا سال 2025 به بیش از 110 میلیارد دلار افزایش یابد. بازار به هزاران پلتفرم آنلاین، معروف به کازینو بیت کوین، گسترش یافته است، که سایر ارزهای رمزنگاری محبوب مانند ETH، Monero ، DOGE و غیره را نیز می‌پذیرند. . با این حال، این بازار پر رونق با مشکلات خود همراه است. سایت‌های کلاهبرداری که ممکن است برداشت‌ها را مسدود کنند یا درگیر کلاهبرداری‌های فیشینگ برای سرقت اطلاعات حساس شوند، گرفتار شده است. بنابراین، از سرمایه‌گذاران خواسته می‌شود که با احتیاط عمل کنند، سایت‌ها را قبل از تعامل و اطلاع از آخرین شیوه‌های امنیتی برای محافظت از سرمایه‌گذاری‌های خود به طور کامل بررسی کنند.

بازیکنان چگونه می‌توانند از قمار کریپتو سود ببرند؟

قمار کریپتو به طور قابل توجهی رشد بخش قمار آنلاین را تقویت کرده است و مزایای متمایز مرتبط با ویژگی های ذاتی ارزهای دیجیتال را ارائه می دهد. این مزایا عبارتند از:

تراکنش های سریع : تراکنش های رمزنگاری می توانند به طور قابل توجهی سریع تر از تراکنش های انجام شده با روش های بانکی سنتی باشند و امکان سپرده گذاری و برداشت سریع تر را فراهم کنند. این کارآیی برای بازیکنانی که برای دسترسی سریع به برنده‌های خود ارزش قائل هستند و می‌خواهند به سرعت سهام خود را دوباره پر کنند، جذابیت زیادی دارد.

گزینه‌های پرداخت متنوع : پلتفرم‌های قمار رمزنگاری از طیف گسترده‌ای از روش‌های پرداخت پشتیبانی می‌کنند که کیف پول‌های دیجیتال و ارزهای دیجیتال مختلف را در خود جای می‌دهند. این انعطاف‌پذیری به کاربران این امکان را می‌دهد تا ارز مورد نظر خود را انتخاب کنند - خواه بیت کوین، اتریوم یا سایرین - که دسترسی و راحتی را افزایش می‌دهد.

امنیت پیشرفته : سایت‌های قمار کریپتو با استفاده از فناوری بلاک چین، امنیت بالاتری را در مقایسه با کازینوهای آنلاین سنتی ارائه می‌دهند. ماهیت غیرمتمرکز بلاک چین آن را تقریباً در برابر تقلب و تداخل غیرمجاز غیرقابل نفوذ می کند، در حالی که یکپارچگی نتایج بازی را نیز تضمین می کند.

تمرکززدایی : بسیاری از پلتفرم‌های قمار کریپتو بر روی شبکه‌های غیرمتمرکز کار می‌کنند که توسط کد منبع باز کنترل می‌شوند که هر کاربر می‌تواند آن را بررسی کند. این شفافیت اعتماد را در میان کاربران تقویت می‌کند، زیرا پلتفرم‌ها بدون نیاز به یک مرجع مرکزی کار می‌کنند و سوگیری‌ها یا دستکاری‌های احتمالی را کاهش می‌دهند.

شفافیت و انصاف : همه تراکنش‌های یک بلاک چین در یک دفتر کل ثبت می‌شوند و به راحتی قابل تأیید هستند. این شفافیت تضمین می‌کند که همه شرط‌ها و نتایج منصفانه هستند و می‌توانند به طور مستقل توسط هر کسی تأیید شوند، که به ویژه در صنعتی که اعتماد در آن حرف اول را می‌زند بسیار مهم است.

هنگام قمار با کریپتو باید مراقب چه چیزی بود؟

مانند بسیاری از بخش‌های مربوط به ارزهای دیجیتال، قمار کریپتو با خطرات مختلفی همراه است که کاربران باید قبل از مشارکت از آنها آگاه باشند:

عدم قطعیت نظارتی : قمار کریپتو در یک بازار عمدتاً کنترل نشده عمل می کند. این فقدان نظارت خطر فعالیت های کلاهبرداری را افزایش می دهد زیرا هیچ نهاد نظارتی دقیقی برای اجرای بازی جوانمردانه و محافظت از کاربران وجود ندارد.

پلتفرم‌های قابل اعتماد محدود : پیدا کردن سایت‌های معتبر و قابل اعتماد قمار رمزنگاری می‌تواند چالش برانگیز باشد. بسیاری از پلتفرم‌ها فاقد تأیید صحیح هستند و به طور بالقوه می‌توانند در اعمال غیراخلاقی، از جمله عدم پرداخت برنده، شرکت کنند.

آسیب‌پذیری‌های امنیتی : سایت‌های قمار کریپتو اهداف اصلی کلاهبرداران و هکرها هستند. ناشناس بودن و ماهیت دیجیتالی تراکنش‌های ارزهای دیجیتال، احتمال نقض امنیت را افزایش می‌دهد.

عدم پرداخت برنده : گزارش‌های متعددی از سایت‌های قمار کریپتو وجود دارد که در شرایط مشکوک پرداخت برنده‌ها را به تأخیر می‌اندازند یا کاملاً خودداری می‌کنند، که می‌تواند خطر قابل‌توجهی برای بازیکنان باشد.

تبلیغات گمراه‌کننده : برخی از پلتفرم‌های قمار ارز دیجیتال درگیر شیوه‌های تبلیغاتی فریبنده هستند. اینفلوئنسرها و پخش‌کننده‌های آنلاین اغلب این پلتفرم‌ها را بدون افشای خطرات یا تضاد منافع احتمالی تبلیغ می‌کنند که منجر به اطلاعات نادرست در میان کاربران بالقوه می‌شود.

مجوزهای پیچیده و قفل حساب : قراردادهای مجوز گیج کننده می تواند منجر به مسائلی مانند بسته شدن غیرمنتظره حساب یا قفل شدن کاربران بدون دلایل روشن شود و دسترسی به وجوه را پیچیده کند.

حداقل حمایت از مصرف‌کننده : حداقل مقررات در صنعت قمار کریپتو به این معنی است که برای بازیکنانی که با مشکلات مربوط به تراکنش‌ها یا اختلافات پلتفرم مواجه می‌شوند، راه‌حل کمی وجود دارد. این فقدان حفاظت خطر قابل توجهی را به همراه دارد، به ویژه برای کاربران جدیدی که با محیط کریپتو آشنا نیستند.

قمار کریپتو چه وضعیت قانونی دارد؟

قانونی بودن قمار کریپتو تا حد زیادی به موقعیت مکانی شما بستگی دارد.

در کشورهایی که ارزهای رمزنگاری شده پذیرفته شده و تحت نظارت هستند، مانند بریتانیا، استرالیا و کانادا ، قمار کریپتو به طور کلی قانونی است و در چارچوب‌های نظارتی خاص عمل می‌کند. برعکس، در کشورهایی که ارزهای رمزنگاری شده کاملاً ممنوع هستند - مانند چین، مصر و قطر - شرکت در قمار کریپتو نیز غیرقانونی است.

وضعیت در ایالات متحده به دلیل قوانین مختلف ایالت به ایالت پیچیده تر است. در حالی که هیچ قانون فدرال فراگیر وجود ندارد که به طور خاص به قمار کریپتو بپردازد، قوانین قمار آنلاین در سطح ایالت وجود دارد. به عنوان مثال، ایالت هایی مانند کانکتیکات، دلاور، میشیگان، نیوجرسی، پنسیلوانیا و غرب ایرجینیا به طور کامل قمار آنلاین را مجاز می دانند. دیگران، مانند اورگان و ایندیانا، فقط شرط بندی ورزشی آنلاین را مجاز می دانند. برعکس، چندین ایالت ممنوعیت کامل قمار آنلاین را حفظ می کنند.

در نتیجه، در حالی که قمار کریپتو به طور جهانی تنظیم یا به صراحت قانونی نیست، کاملاً ممنوع نیز نیست. بازیکنان علاقه مند به قمار کریپتو باید قوانین محلی را بررسی کنند تا تعهدات قانونی خود را درک کنند. پلتفرم‌های معتبر قمار کریپتو معمولاً سیاست‌های حفظ حریم خصوصی و شرایط خدمات واضحی را ارائه می‌کنند تا به کاربران کمک کنند تا در این آب‌های تیره حرکت کنند و از رعایت قوانین قابل‌اجرا اطمینان حاصل کنند.

قوانین مالیاتی برای قمار با ارزهای دیجیتال

تضمین پرداخت زیاد در قمار کریپتو ممکن است به معنای مواجه شدن با یک صورت حساب مالیاتی قابل توجه باشد، اما مشخصات بر اساس موقعیت مکانی شما متفاوت است.

در حالی که مقامات مالیاتی به طور کلی راهنمایی صریح در مورد مالیات بر سود قمار کریپتو ارائه نکرده اند، آنها قوانین جامعی را هم برای مالیات ارز دیجیتال و هم برای مالیات عمومی قمار ایجاد کرده اند. بدهی مالیاتی که با آن روبرو هستید می تواند به طور قابل توجهی به ماهیت معاملات شما بستگی داشته باشد که معمولاً شامل موارد زیر است:

شرط‌بندی با کریپتوکارنسی : وقتی با استفاده از ارز دیجیتال شرط‌بندی می‌کنید، ممکن است به خودی خود یک رویداد مالیاتی ایجاد نکند، اما زمینه را برای سود یا زیان بالقوه مشمول مالیات فراهم می‌کند.

برنده شدن در کریپتوکارنسی : دریافت پرداخت‌ها در رمزارز یک رویداد مشمول مالیات در بسیاری از حوزه‌های قضایی است. ارزش کریپتوکارنسی در زمان برنده شدن اغلب به عنوان درآمد در نظر گرفته می شود و ممکن است مشمول مالیات باشد.

تبدیل برنده به ارز فیات : اگر ارزش ارز دیجیتال از زمانی که شما آن را برده اید، افزایش یافته باشد، فروش برنده های کریپتو به ازای پول فیات می تواند مشمول مالیات بر عایدی سرمایه باشد.

هر یک از این مراحل پیامدهای مالیاتی مجزایی دارد:

شرط بندی اولیه : به طور معمول مالیات نمی شود. با این حال، شما باید سوابقی از میزان شرط بندی و ارزش ارز دیجیتال خود در زمان شرط بندی داشته باشید.

برنده شدن : اکثر حوزه های مالیاتی از شما می خواهند که برنده شدن را به عنوان درآمد گزارش کنید. ارزش بازار منصفانه ارز دیجیتال در زمان برنده شدن آن معمولاً مبلغی است که برای اهداف مالیات بر درآمد در نظر گرفته می شود.

فروش برنده : اگر تصمیم دارید برنده خود را به ارز فیات بفروشید، هر گونه افزایش در ارزش ارز دیجیتال از زمانی که آن را بردید تا زمانی که آن را بفروشید مشمول مالیات بر عایدی سرمایه است.

با توجه به پیچیدگی‌های پیرامون مالیات کریپتو، توصیه می‌شود سوابق دقیقی از تمام تراکنش‌ها و بردهای شرط‌بندی خود نگهداری کنید. علاوه بر این، مشاوره با یک متخصص مالیاتی که هم قوانین مالیات رمزنگاری و هم قمار را در کشور شما می‌داند، می‌تواند شفافیت را ارائه دهد و به اطمینان از رعایت تعهدات مالیاتی کمک کند.

مالیات بر شرط بندی کریپتو

به دلیل فقدان دستورالعمل های صریح از سوی مقامات مالیاتی، مالیات شرط بندی کریپتو تا حدودی مبهم است. شرط بندی با ارز دیجیتال ممکن است به عنوان استفاده از رمزنگاری برای خرید کالا یا خدمات تعبیر شود که به طور بالقوه می تواند مشمول مالیات بر عایدی سرمایه (CGT) شود. با این حال، از آنجایی که شرط‌بندی نمی‌تواند منجر به بازده ملموس شود، یک منطقه خاکستری در قانون مالیات ایجاد می‌کند.

از منظر مالیاتی، شرط بندی ارزهای دیجیتال یک موضوع پیچیده است. هنگامی که از رمزنگاری برای شرط بندی استفاده می کنید، اساساً یک دارایی از بین بردن آن است، شبیه به فروش آن. اگر ارزش کریپتو از زمانی که شما آن را خریداری کرده‌اید افزایش یافته است، این «دفع» می‌تواند منجر به یک رویداد افزایش سرمایه شود و هرگونه سود ممکن است مشمول مالیات باشد. برعکس، اگر شرط را ببازید، تعیین پیامدهای مالیاتی پیچیده‌تر می‌شود. ضرر ممکن است لزوماً به عنوان زیان سرمایه شناسایی نشود، به خصوص اگر با آن مانند یک ضرر شخصی در قمار رفتار شود، که در بسیاری از حوزه های قضایی قابل کسر نیست.

با توجه به این پیچیدگی‌ها، توصیه می‌شود سوابق دقیق تراکنش‌ها، از جمله ارزش ارز دیجیتال در زمان شرط‌بندی را نگه دارید تا برای تعهدات مالیاتی احتمالی آماده شوید. مشاوره با یک متخصص مالیاتی که در مورد مقررات ارزهای دیجیتال آگاه است نیز توصیه می شود تا به طور موثر در این آب های نامطمئن پیمایش کنید.

برنده های رمزنگاری مشمول مالیات

پیمایش مالیات بر برنده‌های قمار کریپتو مستلزم درک قوانین مالیاتی خاص منطقه شما است، زیرا نحوه برخورد با چنین بردهایی در کشورهای مختلف به طور قابل توجهی متفاوت است.

ایالات متحده : در ایالات متحده، هیچ قانون فدرالی وجود ندارد که به طور خاص به قمار کریپتو بپردازد. با این حال، قمار تابع مقررات ایالتی است و قانونی بودن قمار کریپتو به قوانین ایالتی بستگی دارد. اگر مجاز باشد، برنده‌های قمار کریپتو معمولاً به عنوان درآمد عادی در هر دو سطح فدرال و ایالت مشمول مالیات می‌شوند. این درآمد باید در فرم 1040 تحت «سایر درآمدها» گزارش شود. علاوه بر این، هر گونه واگذاری دارایی های رمزنگاری شده از طریق قمار می تواند باعث مالیات بر عایدی سرمایه شود. مشورت با یک متخصص مالیات محلی برای پیمایش الزامات خاص در منطقه شما ضروری است.

بریتانیا : در بریتانیا، برنده‌های قمار، از جمله آنهایی که از قمار کریپتو به دست می‌آیند، معمولا مشمول مالیات بر درآمد نیستند. با این حال، اگر این برنده‌ها با ارز دیجیتال دریافت شوند و بعداً کنار گذاشته شوند، ممکن است مشمول مالیات بر عایدی سرمایه شوند. حفظ سوابق ارزش ارز دیجیتال در زمان شرط بندی و زمانی که پول نقد می شود بسیار مهم است. HMRC بریتانیا فرآیندهای خاصی برای مواردی دارد که تراکنش‌های مربوط به دارایی‌های رمزنگاری شده قمار محسوب می‌شوند.

استرالیا : قانون مالیات استرالیا ایجاب می‌کند که هم سپرده‌ها و هم برداشت از سایت‌های قمار کریپتو به‌عنوان رویدادهای مالیاتی بر عایدی سرمایه تلقی شود. این بدان معناست که قماربازها باید ارزش، مبنای هزینه و هرگونه سود یا زیان مرتبط با این معاملات را ردیابی کنند. مالیات دهندگان استرالیایی باید از یک حسابدار محلی مشاوره بگیرند تا بدانند چگونه این معاملات را برای اهداف مالیاتی انجام دهند.

کانادا : قانون کانادا برنده های قمار را از مالیات بر درآمد معاف می کند. با این حال، مانند سایر حوزه‌های قضایی، اگر این برنده‌ها به ارز رمزنگاری شده باشد، تبدیل یا کنار گذاشتن رمزارز ممکن است یک رویداد مشمول مالیات تحت مالیات بر عایدی سرمایه در نظر گرفته شود.

توصیه عمومی : برای مناطقی که به طور خاص در اینجا پوشش داده نشده اند، بهترین اقدام این است که با یک متخصص مالیات محلی مشورت کنید که می تواند بر اساس آخرین مقررات و شرایط شخصی شما راهنمایی کند. آن‌ها می‌توانند به شفاف‌سازی نحوه گزارش برنده‌ها و مدیریت هرگونه تعهدات مالیاتی بالقوه مرتبط با قمار کریپتو کمک کنند.

مالیات بر فروش سود قمار ارز دیجیتال

هنگامی که ارز دیجیتالی را که از طریق قمار برنده شده اید می فروشید، معمولاً بر هر سودی که به دست می آورید، مشمول مالیات بر عایدی سرمایه هستید. مبلغ مشمول مالیات بر اساس تفاوت بین ارزش ارز رمزنگاری شده زمانی که به عنوان برنده به دست آمد و زمانی که فروخته شد محاسبه می شود.

تعیین مبنای هزینه این برنده ها بسیار مهم است و می تواند پیچیده باشد. به طور کلی، برای برنده شدن قمار، مبنای هزینه صفر در نظر گرفته می شود، زیرا دارایی خریداری نشده بلکه برنده شده است. این بدان معناست که کل ارزش کریپتو در زمان فروش می‌تواند مشمول مالیات بر عایدی سرمایه باشد. این امر به ویژه در حوزه‌های قضایی مانند کانادا که از روش هزینه تعدیل‌شده برای محاسبه مالیات استفاده می‌کنند، مرتبط است.

در کشورهایی که مقررات مالیاتی مشابهی دارند، ثبت دقیق ارزش بازار ارز دیجیتال در زمان برنده شدن آن و دوباره هنگام فروش آن مهم است. این اسناد برای گزارش صحیح سود و محاسبه بدهی های مالیاتی شما بسیار مهم است. با توجه به پیچیدگی‌های موجود، مشاوره با یک متخصص مالیاتی با تجربه در معاملات ارزهای دیجیتال برای اطمینان از انطباق با قوانین مالیاتی محلی و هدایت موثر پیامدهای مالیاتی بالقوه توصیه می‌شود.