الضرائب على المقامرة المشفرة: ما تحتاج إلى معرفته

في حين أن البعض قد يشبه الاستثمار في العملات المشفرة بالمقامرة، فإن مناقشة اليوم تركز بشكل مباشر على المقامرة الفعلية بالعملات المشفرة: فهم آلياتها، وما تنطوي عليه، وآثارها الضريبية.

تدمج المقامرة بالعملات المشفرة تجربة المقامرة التقليدية مع العصر الرقمي، وذلك باستخدام العملات المشفرة كوسيلة للمراهنة. شهد هذا القطاع نموًا هائلاً، مما أدى إلى زيادة في عدد المنصات عبر الإنترنت المعروفة باسم "كازينو العملات المشفرة". تتيح هذه المنصات للمستخدمين المراهنة بالعملات المشفرة على الألعاب الموجودة عادةً في الكازينوهات التقليدية، مثل ماكينات القمار والبوكر واليانصيب. تمامًا كما يتم وضع الرهانات باستخدام العملة الورقية في الكازينوهات القياسية، في كازينوهات العملات المشفرة ، يتم إجراء الرهانات مباشرة من محفظة العملة المشفرة الخاصة بالشخص.

لم تصبح المقامرة بالعملات المشفرة وسيلة تحويل شائعة بين المستثمرين فحسب، بل من المتوقع أيضًا أن تنمو لتصبح صناعة كبيرة، حيث تشير التوقعات إلى أن سوق المقامرة العالمية بالعملات المشفرة قد يتجاوز 90 مليار دولار بحلول عام 2024. بدءًا من المراهنة عالية المخاطر على أحداث مثل Super Bowl إلى المراهنات غير الرسمية الألعاب، توفر مجموعة متنوعة من كازينوهات البيتكوين فرصًا كبيرة للمراهنة. ومع ذلك، فإن هذا القطاع يأتي مع مجموعة المخاطر والمخاوف التنظيمية الخاصة به، بما في ذلك القضايا القانونية المحتملة والالتزامات الضريبية. يتعمق هذا الدليل في كل ما تحتاج لمعرفته حول المقامرة بالعملات المشفرة، ويغطي المخاطر المحتملة، وكيفية تحديد مواقع المقامرة بالعملات المشفرة ذات السمعة الطيبة، ومشروعية مثل هذه الأنشطة، والاعتبارات الضريبية إذا تمكنت من تأمين المكاسب. دعونا نتعمق في هذه المواضيع!

ما هي المقامرة المشفرة؟

تمامًا كما يمكنك زيارة كازينو محلي للمراهنة بأموالك، يمكنك أيضًا المقامرة عبر الإنترنت باستخدام العملات المشفرة. ومن الجدير بالذكر أن بعض الكازينوهات الفعلية مثل D في لاس فيغاس بدأت أيضًا في قبول عملة البيتكوين. تعمل المقامرة بالعملات المشفرة بشكل يشبه إلى حد كبير المقامرة التقليدية، حيث تضع رهاناتك بالعملات الرقمية مثل Bitcoin أو Ethereum، وإما أن تربح أو تخسر.

المفهوم ليس جديدا. تم إطلاق SatoshiDice، الشركة الرائدة في مجال المقامرة بالبيتكوين، في عام 2012، حيث شهدت المراهنة بكميات هائلة من البيتكوين عندما كانت قيمتها أقل بكثير. وبعد عقد من الزمن، لا تزال المقامرة بالبيتكوين قوية.

اليوم، يزدهر قطاع المقامرة بالعملات المشفرة، ومن المتوقع أن يرتفع إلى أكثر من 110 مليار دولار بحلول عام 2025. وقد توسع السوق ليشمل الآلاف من المنصات عبر الإنترنت، المعروفة باسم كازينوهات البيتكوين، والتي تقبل أيضًا العملات المشفرة الشهيرة الأخرى مثل ETH، وMonero ، وDOGE، والمزيد. . ومع ذلك، فإن هذا السوق المزدهر يأتي مع عيوبه. إنها تعاني من مواقع احتيالية قد تمنع عمليات السحب أو تشارك في عمليات التصيد الاحتيالي لسرقة المعلومات الحساسة. ولذلك، نحث المستثمرين على توخي الحذر، وإجراء فحص شامل للمواقع قبل المشاركة والبقاء على اطلاع بأحدث الممارسات الأمنية لحماية استثماراتهم.

كيف يمكن للاعبين الاستفادة من المقامرة بالعملات المشفرة؟

عززت المقامرة بالعملات المشفرة بشكل كبير نمو قطاع المقامرة عبر الإنترنت، حيث قدمت مزايا مميزة مرتبطة بالخصائص المتأصلة للعملات المشفرة. تشمل هذه الفوائد ما يلي:

المعاملات السريعة : يمكن أن تكون معاملات العملات المشفرة أسرع بشكل ملحوظ من تلك التي تتم باستخدام الطرق المصرفية التقليدية، مما يتيح عمليات إيداع وسحب أسرع. تعتبر هذه الكفاءة نقطة جذب كبيرة للاعبين الذين يقدرون الوصول السريع إلى مكاسبهم ويريدون تجديد حصصهم على الفور.

خيارات دفع متنوعة : تدعم منصات المقامرة بالعملات المشفرة مجموعة واسعة من طرق الدفع، وتستوعب مختلف المحافظ الرقمية والعملات المشفرة. تتيح هذه المرونة للمستخدمين اختيار عملتهم المفضلة - سواء كانت Bitcoin أو Ethereum أو غيرها - مما يعزز إمكانية الوصول والراحة.

الأمان المعزز : الاستفادة من تقنية blockchain، توفر مواقع المقامرة المشفرة أمانًا فائقًا مقارنة بالكازينوهات التقليدية عبر الإنترنت. إن طبيعة Blockchain اللامركزية تجعلها منيعة تقريبًا ضد الاحتيال والتدخل غير المصرح به، مع ضمان سلامة نتائج الألعاب أيضًا.

اللامركزية : تعمل العديد من منصات المقامرة بالعملات المشفرة على شبكات لا مركزية، محكومة بكود مفتوح المصدر يمكن لأي مستخدم فحصه. وتعزز هذه الشفافية الثقة بين المستخدمين، حيث تعمل المنصات دون الحاجة إلى سلطة مركزية، مما يقلل من التحيزات أو التلاعبات المحتملة.

الشفافية والعدالة : يتم تسجيل جميع المعاملات على blockchain في دفتر الأستاذ العام، مما يجعل من السهل التحقق منها. وتضمن هذه الشفافية أن جميع الرهانات والنتائج عادلة ويمكن لأي شخص التحقق منها بشكل مستقل، وهو أمر مهم بشكل خاص في صناعة تكون فيها الثقة ذات أهمية قصوى.

ما الذي يجب على المرء الحذر منه عند المقامرة بالعملات المشفرة؟

مثل العديد من القطاعات التي تتضمن العملات المشفرة، تأتي المقامرة بالعملات المشفرة مع مجموعة متنوعة من المخاطر التي يجب على المستخدمين معرفتها قبل المشاركة:

عدم اليقين التنظيمي : تعمل المقامرة بالعملات المشفرة في سوق غير منظم إلى حد كبير. ويزيد هذا النقص في الرقابة من مخاطر الأنشطة الاحتيالية حيث لا توجد هيئات تنظيمية صارمة لفرض اللعب النظيف وحماية المستخدمين.

منصات محدودة جديرة بالثقة : قد يكون من الصعب العثور على مواقع المقامرة المشفرة ذات السمعة الطيبة والموثوقة. تفتقر العديد من المنصات إلى التحقق المناسب ويمكن أن تنخرط في ممارسات غير أخلاقية، بما في ذلك عدم دفع المكاسب.

الثغرات الأمنية : تعد مواقع المقامرة المشفرة أهدافًا رئيسية للمحتالين والمتسللين. يزيد عدم الكشف عن هويته والطبيعة الرقمية لمعاملات العملة المشفرة من احتمالية حدوث انتهاكات أمنية.

عدم دفع المكاسب : هناك العديد من التقارير عن مواقع المقامرة المشفرة التي تؤخر أو ترفض تمامًا دفع المكاسب في ظل ظروف مشكوك فيها، مما قد يشكل خطرًا كبيرًا على اللاعبين.

الإعلانات المضللة : تنخرط بعض منصات المقامرة بالعملات المشفرة في ممارسات إعلانية خادعة. غالبًا ما يقوم المؤثرون والقائمون بالبث عبر الإنترنت بالترويج لهذه المنصات دون الكشف عن المخاطر أو تضارب المصالح المحتمل، مما يؤدي إلى معلومات مضللة بين المستخدمين المحتملين.

الترخيص المعقد وإغلاق الحساب : يمكن أن تؤدي اتفاقيات الترخيص المربكة إلى مشكلات مثل الإغلاق غير المتوقع للحساب أو حظر المستخدمين دون أسباب واضحة، مما يعقد الوصول إلى الأموال.

الحد الأدنى من حماية المستهلك : الحد الأدنى من التنظيم في صناعة المقامرة المشفرة يعني أن هناك القليل من الموارد للاعبين الذين يواجهون مشكلات تتعلق بالمعاملات أو النزاعات على المنصة. يشكل هذا النقص في الحماية خطرًا كبيرًا، خاصة بالنسبة للمستخدمين الجدد الذين ليسوا على دراية ببيئة العملات المشفرة.

ما الوضع القانوني الذي تتمتع به المقامرة بالعملات المشفرة؟

تعتمد شرعية المقامرة بالعملات المشفرة إلى حد كبير على موقعك.

في البلدان التي يتم فيها قبول العملات المشفرة وتنظيمها، مثل المملكة المتحدة وأستراليا وكندا ، تكون المقامرة بالعملات المشفرة قانونية بشكل عام وتعمل ضمن أطر تنظيمية محددة. على العكس من ذلك، في الدول التي تُحظر فيها العملات المشفرة تمامًا - مثل الصين ومصر وقطر - يعد الانخراط في المقامرة بالعملات المشفرة أمرًا غير قانوني أيضًا.

الوضع في الولايات المتحدة أكثر تعقيدًا نظرًا لتنوع لوائحها الخاصة بكل ولاية على حدة. على الرغم من عدم وجود قانون فيدرالي شامل يتناول على وجه التحديد المقامرة بالعملات المشفرة، إلا أن قوانين المقامرة عبر الإنترنت موجودة على مستوى الولاية. على سبيل المثال، تسمح ولايات مثل كونيتيكت وديلاوير وميشيغان ونيوجيرسي وبنسلفانيا وويست إيرجينيا بالمقامرة عبر الإنترنت بشكل كامل. بينما يسمح البعض الآخر، مثل ولايتي أوريغون وإنديانا، بالمراهنة على الألعاب الرياضية عبر الإنترنت فقط. وعلى العكس من ذلك، تفرض العديد من الولايات حظرًا كاملاً على المقامرة عبر الإنترنت.

ونتيجة لذلك، على الرغم من أن المقامرة بالعملات المشفرة ليست منظمة عالميًا أو قانونية بشكل صريح، إلا أنها ليست محظورة تمامًا أيضًا. يجب على اللاعبين المهتمين بالمقامرة بالعملات المشفرة التحقق من القوانين المحلية لفهم التزاماتهم القانونية. عادةً ما توفر منصات المقامرة بالعملات المشفرة ذات السمعة الطيبة سياسات خصوصية وشروط خدمة واضحة لمساعدة المستخدمين على التنقل في هذه المياه الغامضة وضمان الامتثال للقوانين المعمول بها.

القواعد الضريبية لمقامرة العملات المشفرة

قد يعني الحصول على عوائد كبيرة في المقامرة بالعملات المشفرة أيضًا مواجهة فاتورة ضريبية كبيرة، لكن التفاصيل تختلف بناءً على موقعك.

في حين أن السلطات الضريبية لم تقدم إرشادات واضحة عالميًا بشأن فرض الضرائب على أرباح المقامرة بالعملات المشفرة، فقد وضعت قواعد شاملة لكل من الضرائب على العملات المشفرة والضرائب العامة على المقامرة. يمكن أن تعتمد المسؤولية الضريبية التي تواجهها بشكل كبير على طبيعة معاملاتك، والتي تشمل عادة:

الرهان باستخدام العملة المشفرة : عندما تضع رهانات باستخدام العملة المشفرة، فقد لا يؤدي ذلك إلى حدوث حدث ضريبي في حد ذاته، ولكنه يمهد الطريق لمكاسب أو خسائر محتملة خاضعة للضريبة.

الفوز بالعملة المشفرة : يشكل تلقي الدفعات بالعملة المشفرة حدثًا خاضعًا للضريبة في العديد من الولايات القضائية. غالبًا ما تُعتبر قيمة العملة المشفرة في وقت الفوز بمثابة دخل وقد تكون خاضعة للضريبة.

تحويل المكاسب إلى عملة ورقية : قد يؤدي بيع أرباحك المشفرة مقابل أموال ورقية إلى فرض ضريبة على أرباح رأس المال إذا زادت قيمة العملة المشفرة منذ فوزك بها.

ولكل مرحلة من هذه المراحل آثار ضريبية مميزة:

الرهان الأولي : لا يخضع للضريبة عادة؛ ومع ذلك، يجب أن يكون لديك سجلات توضح مقدار الرهان وقيمة العملة المشفرة الخاصة بك في وقت الرهان.

الفوز : تتطلب معظم السلطات الضريبية منك الإبلاغ عن المكاسب كدخل. القيمة السوقية العادلة للعملة المشفرة في وقت الفوز بها ستكون بشكل عام المبلغ الذي يتم اعتباره لأغراض ضريبة الدخل.

أرباح البيع : إذا قررت بيع أرباحك مقابل عملة ورقية، فإن أي زيادة في قيمة العملة المشفرة من وقت فوزك بها حتى بيعها تخضع لضريبة أرباح رأس المال.

نظرًا للتعقيدات المحيطة بضرائب العملات المشفرة، فمن المستحسن الاحتفاظ بسجلات دقيقة لجميع معاملات الرهان والمكاسب الخاصة بك. بالإضافة إلى ذلك، فإن التشاور مع متخصص في الضرائب يفهم كلاً من قوانين ضرائب العملات المشفرة والمقامرة في بلدك يمكن أن يوفر الوضوح ويساعد في ضمان الامتثال للالتزامات الضريبية.

ضريبة على الرهان التشفير

لا تزال الضرائب على المراهنة على العملات المشفرة غامضة إلى حد ما بسبب عدم وجود إرشادات واضحة من السلطات الضريبية. قد يتم تفسير المراهنة باستخدام العملات المشفرة على أنها استخدام العملات المشفرة لشراء سلع أو خدمات، والتي من المحتمل أن تخضع لضريبة أرباح رأس المال (CGT). ومع ذلك، بما أن الرهان قد لا يؤدي إلى عائد ملموس، فإنه يخلق منطقة رمادية في قانون الضرائب.

من منظور ضريبي، تعتبر المراهنة على العملات المشفرة مسألة معقدة. عندما تستخدم العملات المشفرة للمراهنة، يكون ذلك في الأساس بمثابة التخلص من الأصول، تمامًا مثل بيعها. إذا ارتفعت قيمة العملة المشفرة منذ حصولك عليها، فقد يؤدي هذا "التخلص" إلى حدوث حدث أرباح رأسمالية، وقد تخضع أي مكاسب للضريبة. وعلى العكس من ذلك، إذا خسرت الرهان، فإن تحديد الآثار الضريبية يصبح أكثر تعقيدا. قد لا يتم بالضرورة الاعتراف بالخسارة كخسارة رأسمالية، خاصة إذا تم التعامل معها كخسارة مقامرة شخصية، والتي لا تكون قابلة للخصم في العديد من الولايات القضائية.

نظرًا لهذه التعقيدات، يوصى بالاحتفاظ بسجلات مفصلة للمعاملات، بما في ذلك قيمة العملة المشفرة في وقت الرهان، للتحضير للالتزامات الضريبية المحتملة. يُنصح أيضًا بالتشاور مع متخصص في الضرائب على دراية بلوائح العملة المشفرة للتنقل في هذه المياه غير المؤكدة بشكل فعال.

أرباح التشفير الخاضعة للضريبة

يتطلب التعامل مع الضرائب على أرباح المقامرة بالعملات المشفرة فهم قوانين الضرائب الخاصة بمنطقتك، حيث أن معاملة هذه المكاسب تختلف بشكل كبير عبر البلدان المختلفة.

الولايات المتحدة : في الولايات المتحدة، لا يوجد تشريع فيدرالي يتناول على وجه التحديد المقامرة بالعملات المشفرة. ومع ذلك، تخضع المقامرة لتنظيم الدولة، وتعتمد شرعية المقامرة بالعملات المشفرة على قوانين الولاية. إذا سمح بذلك، عادةً ما يتم فرض ضريبة على المكاسب الناتجة عن المقامرة بالعملات المشفرة كدخل عادي على المستوى الفيدرالي ومستوى الولاية. يجب الإبلاغ عن هذا الدخل في النموذج 1040 تحت عنوان "الدخل الآخر". بالإضافة إلى ذلك، فإن أي تصرف في الأصول المشفرة التي تم الحصول عليها من خلال المقامرة قد يؤدي إلى فرض ضرائب على أرباح رأس المال. من الضروري استشارة أحد متخصصي الضرائب المحليين للتعرف على المتطلبات المحددة في منطقتك.

المملكة المتحدة : في المملكة المتحدة، لا تخضع أرباح المقامرة، بما في ذلك تلك الناتجة عن المقامرة بالعملات المشفرة، لضريبة الدخل بشكل عام. ومع ذلك، إذا تم استلام هذه المكاسب بعملة مشفرة وتم التخلص منها لاحقًا، فقد تخضع لضريبة أرباح رأس المال. من الضروري الاحتفاظ بسجلات لقيمة العملة المشفرة في وقت الرهان وعندما يتم صرفها. لدى HMRC في المملكة المتحدة عمليات محددة للحالات التي تعتبر فيها المعاملات التي تنطوي على أصول مشفرة بمثابة مقامرة.

أستراليا : يتطلب قانون الضرائب الأسترالي أن يتم التعامل مع كل من الإيداعات والسحوبات من مواقع المقامرة المشفرة على أنها أحداث ضريبية على أرباح رأس المال. وهذا يعني أن المقامرين بحاجة إلى تتبع القيمة وأساس التكلفة وأي مكاسب أو خسائر مرتبطة بهذه المعاملات. يجب على دافعي الضرائب الأستراليين طلب المشورة من محاسب محلي لفهم كيفية التعامل مع هذه المعاملات للأغراض الضريبية.

كندا : يعفي القانون الكندي أرباح القمار من ضريبة الدخل. ومع ذلك، كما هو الحال مع الولايات القضائية الأخرى، إذا كانت هذه المكاسب بعملة مشفرة، فقد يعتبر تحويل العملة المشفرة أو التخلص منها حدثًا خاضعًا للضريبة بموجب ضريبة أرباح رأس المال.

نصيحة عامة : بالنسبة للمناطق التي لم يتم تناولها هنا على وجه التحديد، فإن أفضل مسار للعمل هو استشارة أحد متخصصي الضرائب المحليين الذين يمكنهم تقديم التوجيه بناءً على أحدث اللوائح وظروفك الشخصية. يمكنهم المساعدة في توضيح كيفية الإبلاغ عن المكاسب وإدارة أي التزامات ضريبية محتملة تتعلق بمقامرة العملات المشفرة.

الضريبة على بيع أرباح القمار المشفرة

عندما تبيع عملة مشفرة ربحتها من خلال المقامرة، فإنك عادةً ما تكون مسؤولاً عن ضريبة أرباح رأس المال على أي ربح محقق. يتم حساب المبلغ الخاضع للضريبة على أساس الفرق بين قيمة العملة المشفرة عند الحصول عليها كأرباح وعند بيعها.

يعد تحديد أساس تكلفة هذه المكاسب أمرًا بالغ الأهمية ويمكن أن يكون معقدًا. بشكل عام، بالنسبة لأرباح المقامرة، يعتبر أساس التكلفة صفرًا، لأنه لم يتم شراء الأصل ولكن تم الفوز به. وهذا يعني أن القيمة الكاملة للعملات المشفرة في وقت البيع قد تخضع لضريبة أرباح رأس المال. وهذا مهم بشكل خاص في الولايات القضائية مثل كندا، التي تستخدم طريقة أساس التكلفة المعدلة لحساب الضرائب.

في البلدان التي لديها لوائح ضريبية مماثلة، من المهم توثيق القيمة السوقية للعملة المشفرة بدقة في وقت الفوز بها ومرة أخرى عند بيعها. ستكون هذه الوثائق ضرورية للإبلاغ بشكل صحيح عن مكاسبك وحساب التزاماتك الضريبية. نظرًا للتعقيدات التي ينطوي عليها الأمر، يُنصح بالتشاور مع متخصص في الضرائب من ذوي الخبرة في معاملات العملات المشفرة لضمان الامتثال لقوانين الضرائب المحلية والتنقل بين الآثار الضريبية المحتملة بفعالية.