Податки на криптовалютні азартні ігри: що вам потрібно знати

Хоча дехто може порівняти інвестування в криптовалюти з азартними іграми, сьогоднішнє обговорення зосереджено безпосередньо на реальних криптовалютних азартних іграх: розумінні їх механіки, того, що це передбачає, і податкових наслідків.

Криптоазартні ігри поєднують традиційні азартні ігри з цифровою епохою, використовуючи криптовалюти як засіб для ставок. Цей сектор спостерігав експоненціальне зростання, що призвело до різкого збільшення кількості онлайн-платформ, відомих як «криптоказино». Ці платформи дозволяють користувачам робити ставки на криптовалюту в іграх, які зазвичай є в звичайних казино, таких як ігрові автомати, покер і лотереї. Подібно до того, як у стандартних казино ставки робляться з використанням фіатної валюти, у криптоказино ставки робляться безпосередньо з криптогаманця.

Криптоазартні ігри не тільки стали популярним засобом відволікання серед інвесторів, але також очікується, що вони переростуть у значну індустрію, згідно з прогнозами, глобальний ринок криптовалютних азартних ігор може перевищити 90 мільярдів доларів до 2024 року. Від ставок із високими ставками на такі події, як Super Bowl, до випадкових ігор. різноманітні біткойн-казино пропонують широкі можливості для ставок. Однак цей сектор має власний набір ризиків і регуляторних проблем, включаючи потенційні правові проблеми та податкові зобов’язання. У цьому посібнику ви знайдете все, що вам потрібно знати про азартні ігри з криптовалютою, охоплюючи потенційні ризики, як визначити надійні сайти азартних ігор з криптовалютою, законність такої діяльності та податкові аспекти, якщо вам вдасться отримати виграш. Давайте заглибимося в ці теми!

Що таке крипто азартні ігри?

Подібно до того, як ви можете відвідати місцеве казино, щоб поставити готівку, ви також можете грати в азартні ігри онлайн, використовуючи криптовалюти. Примітно, що деякі фізичні казино, такі як D у Лас-Вегасі, також почали приймати біткойни. Крипто-азартні ігри працюють подібно до традиційних азартних ігор — ви робите ставки в цифрових валютах, таких як біткойн або ефіріум, і ви або виграєте, або програєте.

Концепція не нова. SatoshiDice, піонер у азартних іграх з біткойнами, запущений у 2012 році, показав величезні суми біткойнів, зроблених у той час, коли їх вартість була значно нижчою. Через десять років азартні ігри з біткойнами залишаються надійними.

Сьогодні сектор криптовалютних азартних ігор швидко розвивається, і очікується, що до 2025 року він зросте до понад 110 мільярдів доларів США. Ринок розширився й включає тисячі онлайн-платформ, відомих як біткойн-казино, які також приймають інші популярні криптовалюти, такі як ETH, Monero , DOGE тощо. . Однак цей бурхливий ринок має свої підводні камені. Він страждає від шахрайських сайтів, які можуть блокувати зняття коштів або брати участь у фішингових аферах з метою викрадення конфіденційної інформації. Тому інвесторам настійно рекомендується діяти обережно, ретельно перевіряючи сайти, перш ніж залучатися, і бути в курсі останніх методів безпеки, щоб захистити свої інвестиції.

Яку вигоду можуть отримати гравці від азартних ігор у криптовалюті?

Крипто-азартні ігри значно прискорили зростання сектору азартних онлайн-ігор, пропонуючи явні переваги, пов’язані з властивостями криптовалют. Ці переваги включають:

Швидкі транзакції : крипто-транзакції можуть бути значно швидшими, ніж ті, що здійснюються за допомогою традиційних банківських методів, що забезпечує швидші депозити та зняття коштів. Ця ефективність є головною перевагою для гравців, які цінують швидкий доступ до своїх виграшів і хочуть швидко поповнити свої ставки.

Різноманітні варіанти оплати : Крипто-азартні платформи підтримують широкий спектр методів оплати, включаючи різні цифрові гаманці та криптовалюти. Ця гнучкість дозволяє користувачам вибирати бажану валюту — біткойн, ефіріум чи іншу — підвищуючи доступність і зручність.

Покращена безпека : використовуючи технологію блокчейну, азартні сайти з криптовалютою пропонують вищий рівень безпеки порівняно з традиційними онлайн-казино. Децентралізована природа блокчейна робить його майже непроникним для шахрайства та несанкціонованого втручання, а також забезпечує цілісність результатів ігор.

Децентралізація : багато крипто-азартних платформ працюють у децентралізованих мережах, керованих відкритим кодом, який може перевірити будь-який користувач. Така прозорість зміцнює довіру серед користувачів, оскільки платформи працюють без потреби в центральному органі влади, зменшуючи потенційні упередження або маніпуляції.

Прозорість і справедливість : усі транзакції в блокчейні реєструються в публічній книзі, що робить їх легко перевіреними. Ця прозорість гарантує, що всі ставки та результати є справедливими та можуть бути незалежно перевірені будь-ким, що особливо важливо в галузі, де довіра має першорядне значення.

Чого слід остерігатися, граючи з криптовалютою?

Як і багато інших секторів, пов’язаних із криптовалютами, азартні ігри в криптовалюті пов’язані з різними ризиками, про які користувачі повинні знати, перш ніж брати участь:

Регуляторна невизначеність : азартні ігри з криптовалютою діють на переважно нерегульованому ринку. Відсутність нагляду підвищує ризик шахрайства, оскільки немає суворих регуляторних органів, які б забезпечували чесну гру та захищали користувачів.

Обмежені надійні платформи : знайти авторитетні та надійні криптосайти азартних ігор може бути важко. Багато платформ не мають належної перевірки, і вони потенційно можуть застосовувати неетичні дії, зокрема не виплачувати виграші.

Вразливі місця в безпеці : Криптосайти азартних ігор є головною мішенню для шахраїв і хакерів. Анонімність і цифровий характер транзакцій з криптовалютою збільшують потенціал для порушень безпеки.

Невиплата виграшів : є численні повідомлення про криптовалютні азартні сайти, які затримують або прямо відмовляються виплачувати виграші за сумнівних обставин, що може становити значний ризик для гравців.

Оманлива реклама : деякі крипто-азартні платформи використовують оманливу рекламу. Впливові особи та онлайн-стримери часто просувають ці платформи, не повідомляючи про ризики чи потенційні конфлікти інтересів, що призводить до дезінформації серед потенційних користувачів.

Складне ліцензування та блокування облікових записів : плутанина ліцензійних угод може призвести до таких проблем, як несподіване закриття облікових записів або блокування користувачів без чітких причин, що ускладнює доступ до коштів.

Мінімальний захист споживачів : мінімальне регулювання в індустрії криптоазартних ігор означає, що для гравців, які стикаються з проблемами транзакцій або суперечками щодо платформи, мало засобів захисту. Відсутність захисту становить значний ризик, особливо для нових користувачів, які не знайомі з криптосередовищем.

Який правовий статус мають азартні ігри в криптовалюті?

Законність крипто-азартних ігор значною мірою залежить від вашого місцезнаходження.

У країнах, де криптовалюта прийнята та регулюється, наприклад у Великій Британії, Австралії та Канаді , азартні ігри в криптовалюті загалом є легальними та діють у певних нормативних рамках. І навпаки, у країнах, де криптовалюти повністю заборонені, наприклад у Китаї, Єгипті та Катарі, участь у криптовалютних азартних іграх також є незаконною.

Ситуація в Сполучених Штатах є складнішою через різноманітність нормативних актів у кожному штаті. Хоча загального федерального закону, який би конкретно стосувався криптовалютних азартних ігор, немає, закони про онлайн-ігри існують на рівні штату. Наприклад, такі штати, як Коннектикут, Делавер, Мічиган, Нью-Джерсі, Пенсільванія та Західна Ергінія, повністю дозволяють азартні онлайн-ігри. Інші, як-от Орегон і Індіана, дозволяють лише онлайн-ставки на спорт. І навпаки, кілька штатів зберігають повну заборону на азартні ігри онлайн.

Як наслідок, незважаючи на те, що азартні ігри з криптовалютою не регулюються в усьому світі чи є явно законними, вони також не є повністю забороненими. Гравці, зацікавлені в криптовалютних азартних іграх, повинні перевірити місцеве законодавство, щоб зрозуміти свої юридичні зобов’язання. Платформи криптоазартних ігор із повагою, як правило, надають чітку політику конфіденційності та умови обслуговування, щоб допомогти користувачам орієнтуватися в цих каламутних водах і забезпечити дотримання чинного законодавства.

Правила оподаткування азартних ігор на криптовалюті

Забезпечення великої виплати в криптовалютних азартних іграх також може означати зіткнення зі значними податковими рахунками, але особливості відрізняються залежно від вашого місцезнаходження.

Хоча податкові органи не надають повсюдних чітких вказівок щодо оподаткування виграшів у азартних іграх у криптовалюті, вони встановили комплексні правила як для криптовалют, так і для загального оподаткування азартних ігор. Податкові зобов’язання, з якими ви стикаєтеся, можуть значною мірою залежати від характеру ваших операцій, які зазвичай включають:

Ставки з використанням криптовалюти : коли ви робите ставки з використанням криптовалюти, це може не викликати податкову подію, але створює умови для потенційних оподатковуваних прибутків або збитків.

Виграш у криптовалюті : отримання виплат у криптовалюті є оподатковуваною подією в багатьох юрисдикціях. Вартість криптовалюти на момент виграшу часто вважається доходом і може оподатковуватися.

Конвертація виграшів у фіатну валюту : продаж ваших криптовалютних виграшів за фіатні гроші може призвести до сплати податку на приріст капіталу, якщо вартість криптовалюти зросла після того, як ви її виграли.

Кожен із цих етапів має різні податкові наслідки:

Початкові ставки : зазвичай не оподатковуються; однак ви повинні мати записи про суму ставки та вартість вашої криптовалюти на момент ставки.

Виграш : більшість податкових юрисдикцій вимагають звітувати про виграші як дохід. Справедлива ринкова вартість криптовалюти на момент її виграшу, як правило, буде сумою, яка розглядається для цілей податку на прибуток.

Продаж виграшів : якщо ви вирішите продати свої виграші за фіатну валюту, будь-яке збільшення вартості криптовалюти з моменту її виграшу до моменту продажу оподатковується податком на приріст капіталу.

Враховуючи складності, пов’язані з оподаткуванням криптовалюти, доцільно вести ретельний облік усіх транзакцій ставок і виграшів. Крім того, консультація з податковим фахівцем, який розуміється як на криптовалютному законодавстві, так і на податковому законодавстві щодо азартних ігор у вашій країні, може надати ясність і допомогти забезпечити дотримання податкових зобов’язань.

Податок на криптовалютні ставки

Оподаткування криптовалютних ставок залишається дещо неоднозначним через відсутність чітких вказівок від податкових органів. Ставки з використанням криптовалюти можна тлумачити як використання криптовалюти для придбання товарів або послуг, які потенційно можуть обкладатися податком на приріст капіталу (CGT). Однак, оскільки ставки не можуть призвести до відчутного прибутку, це створює сіру зону в податковому законодавстві.

З точки зору оподаткування, ставки на криптовалюту є складним питанням. Коли ви використовуєте криптовалюту для ставок, це, по суті, утилізація активу, подібна до його продажу. Якщо вартість криптовалюти зросла після того, як ви її придбали, це «утилізація» може спровокувати приріст капіталу, і будь-який прибуток може оподатковуватися. І навпаки, якщо ви програєте ставку, визначення податкових наслідків стає складнішим. Втрату не обов’язково визнавати втратою капіталу, особливо якщо її розглядати як особисту втрату в азартних іграх, яка в багатьох юрисдикціях не підлягає вирахуванню.

Враховуючи ці складності, рекомендується вести детальний облік транзакцій, включаючи вартість криптовалюти на момент ставки, щоб підготуватися до потенційних податкових зобов’язань. Щоб ефективно орієнтуватися в цих невизначених водах, також бажано проконсультуватися з податковим фахівцем, який добре обізнаний з правилами криптовалюти.

Оподатковувані криптовалютні виграші

Щоб орієнтуватися в оподаткуванні виграшів у азартних іграх у криптовалюті, потрібно знати податкове законодавство вашого регіону, оскільки підхід до таких виграшів значно відрізняється в різних країнах.

Сполучені Штати : у США немає федерального законодавства, яке б конкретно стосувалося азартних ігор у криптовалюті. Однак азартні ігри підлягають державному регулюванню, а законність крипто-азартних ігор залежить від законів штату. Якщо це дозволено, виграші від азартних ігор у криптовалюті зазвичай оподатковуються як звичайний дохід як на федеральному рівні, так і на рівні штату. Цей дохід необхідно вказати у формі 1040 у розділі «інші доходи». Крім того, будь-яке відчуження криптоактивів, придбаних через азартні ігри, може призвести до сплати податків на приріст капіталу. Важливо проконсультуватися з місцевим податковим спеціалістом, щоб зорієнтуватися в конкретних вимогах у вашому регіоні.

Велика Британія : у Великій Британії виграші в азартних іграх, включно з азартними іграми в криптовалюті, зазвичай не обкладаються податком на прибуток. Однак, якщо ці виграші отримані в криптовалюті та пізніше продані, вони можуть обкладатися податком на приріст капіталу. Вкрай важливо вести облік вартості криптовалюти під час ставок і під час її виведення. HMRC Великобританії має спеціальні процедури для випадків, коли транзакції з криптоактивами вважаються азартними іграми.

Австралія : австралійське податкове законодавство вимагає, щоб як депозити, так і зняття з криптовалютних сайтів азартних ігор розглядалися як події податку на приріст капіталу. Це означає, що гравці повинні відстежувати вартість, основу вартості та будь-які прибутки чи збитки, пов’язані з цими транзакціями. Австралійські платники податків повинні звернутися за порадою до місцевого бухгалтера, щоб зрозуміти, як обробляти ці операції для цілей оподаткування.

Канада : канадське законодавство звільняє виграші в азартних іграх від податку на прибуток. Однак, як і в інших юрисдикціях, якщо ці виграші є в криптовалюті, конвертація або відчуження криптовалюти може вважатися оподатковуваною подією відповідно до податку на приріст капіталу.

Загальна порада : для регіонів, про які тут не йдеться, найкращим способом дій є проконсультуватися з місцевим податковим спеціалістом, який може надати вказівки на основі останніх нормативних актів і ваших особистих обставин. Вони можуть допомогти роз’яснити, як повідомляти про виграші та керувати будь-якими потенційними податковими зобов’язаннями, пов’язаними з азартними іграми в криптовалюті.

Податок на продаж криптовалютних прибутків від азартних ігор

Коли ви продаєте криптовалюту, яку виграли в азартних іграх, ви, як правило, зобов’язані сплачувати податок на прибуток від будь-якого отриманого прибутку. Сума оподаткування розраховується на основі різниці між вартістю криптовалюти, коли вона була придбана як виграш, і коли вона була продана.

Визначення бази вартості цих виграшів є критично важливим і може бути складним. Як правило, для виграшів в азартних іграх базова вартість вважається нульовою, оскільки актив не було придбано, а виграно. Це означає, що вся вартість криптовалюти на момент продажу потенційно може обкладатися податком на приріст капіталу. Це особливо актуально в таких юрисдикціях, як Канада, де для розрахунку податків використовується метод скоригованої вартості.

У країнах із подібним податковим законодавством важливо точно задокументувати ринкову вартість криптовалюти під час її виграшу та повторного продажу. Ця документація буде важливою для правильного звітування про ваші прибутки та розрахунку податкових зобов’язань. Враховуючи пов’язані складності, радимо проконсультуватися з податковим фахівцем, який має досвід операцій з криптовалютою, щоб забезпечити дотримання місцевого податкового законодавства та ефективно орієнтуватися в потенційних податкових наслідках.