ลงชื่อ

Mega Backdoor Roth IRA: คู่มือฉบับสมบูรณ์

โพสต์เมื่อ Dec 1, 2024
Mega Backdoor Roth IRA: คู่มือฉบับสมบูรณ์

Mega Backdoor Roth IRA เป็นวิธีที่มีประสิทธิภาพมากที่สุดวิธีหนึ่งสำหรับผู้มีรายได้สูงในการเพิ่มเงินออมเพื่อการเกษียณและบรรลุการเติบโตที่ไม่ต้องเสียภาษี ซึ่งแตกต่างจาก Roth IRA แบบดั้งเดิมหรือมาตรฐาน กลยุทธ์นี้ช่วยให้สามารถบริจาคเงินได้มากขึ้น ซึ่งเป็นโอกาสพิเศษในการเพิ่มเงินเกษียณให้สูงสุด แม้ว่าข้อจำกัดด้านรายได้มักจะขัดขวางการบริจาคเงินโดยตรงใน Roth IRA ก็ตาม ในคู่มือนี้ เราจะอธิบายข้อดีข้อเสียของ Mega Backdoor Roth IRA วิธีใช้งานอย่างมีประสิทธิภาพ และปัจจัยที่ต้องพิจารณาเพื่อการวางแผนทางการเงินที่เหมาะสมที่สุด

ทำความเข้าใจเกี่ยวกับ Mega Backdoor Roth IRA

Mega Backdoor Roth IRA เป็นกลยุทธ์ที่ช่วยให้ผู้มีรายได้สูงสามารถออมเงินเพื่อการเกษียณได้มากขึ้นโดยการแปลงเงินออมหลังหักภาษี 401(k) ให้เป็น Roth IRA หรือ Roth 401(k) วิธีนี้ช่วยให้บุคคลสามารถหลีกเลี่ยงข้อจำกัดด้านรายได้ที่เกี่ยวข้องกับเงินออม Roth IRA โดยตรง ทำให้มีศักยภาพในการเติบโตโดยไม่ต้องเสียภาษีอย่างมาก

ขีดจำกัดการบริจาค Mega Backdoor Roth IRA สำหรับปี 2024

สำหรับปีภาษี 2024 ขีดจำกัดเงินสมทบทั้งหมดสำหรับแผน 401(k) คือ 69,000 ดอลลาร์สำหรับบุคคลอายุต่ำกว่า 50 ปี และ 76,500 ดอลลาร์สำหรับผู้ที่อายุ 50 ปีขึ้นไป รวมถึงเงินสมทบเพิ่มเติม เงินสมทบนี้รวมการเลื่อนการจ่ายตามที่เลือกโดยพนักงาน (ก่อนหักภาษีหรือ Roth) เงินสมทบของนายจ้าง และเงินสมทบหลังหักภาษี กลยุทธ์ Mega Backdoor Roth มุ่งเน้นไปที่การเพิ่มเงินสมทบหลังหักภาษีให้สูงสุดตามขีดจำกัดของแผน ซึ่งสามารถแปลงเป็นบัญชี Roth ได้

วิธีการนำกลยุทธ์ Mega Backdoor Roth IRA มาใช้

หากต้องการดำเนินการ Mega Backdoor Roth IRA ให้ทำตามขั้นตอนเหล่านี้:

1. ตรวจสอบข้อกำหนดของแผน
ตรวจสอบว่าแผน 401(k) ของนายจ้างของคุณอนุญาตให้มีการบริจาคหลังหักภาษี และอนุญาตให้มีการแจกจ่ายระหว่างการทำงานหรือการแปลง Roth ภายในแผน ไม่ใช่ทุกแผนจะเสนอคุณสมบัติเหล่านี้ ดังนั้นจึงจำเป็นต้องตรวจสอบกับผู้ดูแลแผนของคุณ

2. เพิ่มผลงานให้สูงสุด
สมทบเงินเข้ากองทุน 401(k) ของคุณให้ครบตามจำนวนสูงสุดที่อนุญาต ซึ่งรวมถึงเงินสมทบหลังหักภาษี โดยไม่เกินขีดจำกัดรายปีทั้งหมด ตัวอย่างเช่น หากคุณมีอายุต่ำกว่า 50 ปี และได้สมทบเงินก่อนหักภาษีหรือ Roth ไปแล้ว 23,000 ดอลลาร์ คุณสามารถสมทบเงินหลังหักภาษีเพิ่มเติมได้สูงสุด 46,000 ดอลลาร์ โดยถือว่าไม่มีเงินสมทบจากนายจ้าง

3. ดำเนินการแปลง
เมื่อทำการบริจาคหลังหักภาษีแล้ว ให้แปลงเงินเหล่านี้เป็น Roth IRA หรือ Roth 401(k) ทันที การแปลงเงินในเวลาที่เหมาะสมจะช่วยลดภาระภาษีที่อาจเกิดขึ้นจากรายได้ที่เกิดขึ้นก่อนการแปลง

ข้อดีและข้อเสียของ Mega Backdoor Roth IRA

ข้อดี

  • ขีดจำกัดการสนับสนุนที่สูงขึ้น: ช่วยให้สามารถออมเงินเกษียณได้มากขึ้นอย่างมากเมื่อเทียบกับ IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth
  • การเติบโตโดยไม่ต้องเสียภาษี: เงินสมทบจะเติบโตโดยไม่ต้องเสียภาษี และการถอนเงินเมื่อเกษียณอายุก็ไม่ต้องเสียภาษีเช่นกัน
  • ไม่มีข้อจำกัดด้านรายได้: ไม่เหมือนกับการบริจาค Roth IRA โดยตรง ไม่มีข้อจำกัดด้านรายได้ในการดำเนินการ Mega Backdoor Roth

ข้อเสีย

  • ความซับซ้อน: การนำกลยุทธ์นี้ไปปฏิบัติต้องอาศัยความเข้าใจเกี่ยวกับกฎแผนของนายจ้างและผลกระทบของภาษี
  • ภาษีที่อาจเกิดจากรายได้: รายได้ใดๆ ที่เกิดจากเงินสมทบก่อนการแปลงหลังหักภาษีอาจต้องเสียภาษี
  • ความพร้อมใช้งานจำกัด: แผน 401(k) บางส่วนไม่อนุญาตให้มีเงินสมทบหลังหักภาษีหรือการแจกจ่ายระหว่างการทำงาน

ความสำคัญของการปรึกษาหารือกับที่ปรึกษาทางการเงิน

การปรึกษาหารือกับที่ปรึกษาทางการเงินหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีถือเป็นสิ่งสำคัญเมื่อดำเนินการ Mega Backdoor Roth IRA พวกเขาสามารถช่วยได้ดังนี้:

  • ประเมินผลกระทบทางภาษีของการแปลงและหลีกเลี่ยงบทลงโทษที่ไม่จำเป็น
  • ช่วยเหลือในการกำหนดช่วงเวลาที่เหมาะสมในการแปลงเพื่อลดภาษี
  • ตรวจสอบให้แน่ใจว่ากลยุทธ์สอดคล้องกับเป้าหมายทางการเงินโดยรวมและแผนการเกษียณอายุของคุณ

ตัวอย่างในชีวิตจริงของการใช้ Mega Backdoor Roth IRA

ตัวอย่างที่ 1: พนักงานที่มีรายได้สูง

ลองพิจารณาพนักงานที่มีรายได้สูงซึ่งทำงานในบริษัทขนาดใหญ่ที่เสนอแผน 401(k) พร้อมเงินสมทบหลังหักภาษีและเงินแจกจ่ายระหว่างการทำงาน พนักงานคนนี้ซึ่งมีรายได้สูงกว่าขีดจำกัดรายได้ของ Roth IRA อย่างมาก จะสมทบเงินจำนวนสูงสุดที่อนุญาตให้หักภาษีแล้วเข้าในแผน 401(k) ของตนเอง จากนั้นจึงแปลงเงินสมทบดังกล่าวเป็น Roth IRA ทันที โดยได้รับประโยชน์จากการเติบโตที่ไม่ต้องเสียภาษี

ตัวอย่างที่ 2: ผู้ประกอบการที่มี 401(k) แบบประกอบอาชีพอิสระ

ผู้ประกอบการที่ประกอบอาชีพอิสระด้วยแผน 401(k) สามารถใช้ประโยชน์จากเงินสมทบหลังหักภาษีเพื่อเพิ่มเงินออมเพื่อการเกษียณให้สูงสุด โดยการประสานงานกับที่ปรึกษาทางการเงิน พวกเขาจะมั่นใจได้ว่าเงินสมทบทั้งหมดจะถูกแปลงเป็นบัญชี Roth ทันที จึงลดภาระภาษีที่อาจเกิดขึ้นจากรายได้ที่เกิดขึ้น

แผนของนายจ้างมีผลกระทบต่อ Mega Backdoor Roth IRA อย่างไร

แผน 401(k) ของนายจ้างไม่ใช่ทุกแผนที่จะอนุญาตให้มีการบริจาค หลังหักภาษี หรือการแจกจ่ายระหว่างการทำงาน ซึ่งถือเป็นสิ่งสำคัญสำหรับการดำเนินการตามกลยุทธ์ Mega Backdoor Roth IRA หากแผนของนายจ้างของคุณไม่อนุญาตให้มีตัวเลือกเหล่านี้ โปรดพิจารณา:

  • การเรียกร้องการเปลี่ยนแปลงแผน: พูดคุยกับฝ่ายทรัพยากรบุคคลหรือผู้จัดการสวัสดิการของคุณเกี่ยวกับการเพิ่มคุณลักษณะเหล่านี้ลงในแผน
  • การสำรวจตัวเลือกอื่น ๆ: หากไม่อนุญาตให้มีเงินสมทบหลังหักภาษี ให้พิจารณาเพิ่มเงินสมทบก่อนหักภาษีหรือใช้บัญชีนายหน้าเพื่อการออมเพิ่มเติม

ขั้นตอนการประเมินต้นทุนการแปลง

1. พิจารณาผลกำไรจากเงินสมทบหลังหักภาษี
รายได้ใดๆ ที่เกิดขึ้นจากเงินสมทบหลังหักภาษีก่อนการแปลงหน่วยลงทุนจะต้องเสียภาษี เพื่อลดภาษีเหล่านี้ ควรแปลงหน่วยลงทุนหลังหักภาษีโดยเร็วที่สุดหลังจากแปลงหน่วยลงทุนแล้ว

2. คำนวณภาระภาษีที่อาจเกิดขึ้น
ทำงานร่วมกับที่ปรึกษาทางการเงินเพื่อคำนวณ ภาระภาษี จากรายได้และประเมินว่าการดำเนินการแปลงนั้นคุ้มต้นทุนหรือไม่

การเปรียบเทียบ Mega Backdoor Roth IRA กับกลยุทธ์การลงทุนอื่น ๆ

Mega Backdoor Roth IRA เทียบกับ IRA แบบดั้งเดิม

  • ข้อจำกัดในการบริจาค: Mega Backdoor Roth IRA อนุญาตให้มีการบริจาคที่สูงกว่ามากเมื่อเทียบกับขีดจำกัดของ IRA แบบดั้งเดิมที่ 6,500 ดอลลาร์ (หรือ 7,500 ดอลลาร์ หากอายุ 50 ปีขึ้นไป)
  • การจัดการภาษี: เงินสมทบ IRA แบบดั้งเดิมอาจหักลดหย่อนภาษีได้ แต่การถอนเงินเมื่อเกษียณอายุจะต้องเสียภาษี Mega Backdoor Roth นำเสนอการเติบโตและการถอนเงินที่ไม่ต้องเสียภาษี

Mega Backdoor Roth IRA เทียบกับบัญชีนายหน้า

  • ประสิทธิภาพทางภาษี: บัญชีนายหน้าจะต้องเสียภาษีเงินได้จากกำไรทุน ในขณะที่ Roth IRA เสนอการเติบโตที่ไม่ต้องเสียภาษี
  • ความยืดหยุ่น: บัญชีนายหน้าให้ตัวเลือกการลงทุนที่มากขึ้นและไม่มีข้อจำกัดในการสมทบ ในขณะที่บัญชี Roth มีข้อจำกัดเกี่ยวกับการสมทบและการถอนเงิน

การใช้ Fidelity สำหรับกลยุทธ์ Backdoor Roth IRA และ Mega Backdoor Roth IRA

Fidelity Investments นำเสนอบริการที่สนับสนุนกลยุทธ์ Mega Backdoor Roth โดยแผน 401(k) ของนายจ้างของคุณจะต้องมีเงื่อนไขที่จำเป็น แพลตฟอร์มของ Fidelity อนุญาตให้มีเงินสมทบหลังหักภาษีและอำนวยความสะดวกในการแปลงหรือโอน Roth ในแผนไปยัง Roth IRA สิ่งสำคัญคือต้องปรึกษากับ Fidelity หรือผู้ดูแลแผนของคุณเพื่อทำความเข้าใจตัวเลือกเฉพาะที่มีอยู่ในแผนของคุณ

บทสรุป: การใช้ประโยชน์จาก Mega Backdoor Roth IRA เพื่อความสำเร็จในการเกษียณอายุ

Mega Backdoor Roth IRA เป็นเครื่องมือที่มีประสิทธิภาพสำหรับผู้ที่มีรายได้สูงในการเพิ่มเงินออมเพื่อการเกษียณและบรรลุการเติบโต ที่ไม่ต้องเสียภาษี โดยการทำความเข้าใจขีดจำกัดการบริจาค การตรวจสอบความเข้ากันได้ของแผน 401(k) และการดำเนินการแปลงเงินในเวลาที่เหมาะสม คุณสามารถนำกลยุทธ์นี้ไปใช้ได้อย่างมีประสิทธิภาพ ควรปรึกษากับที่ปรึกษาทางการเงินหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเสมอเพื่อให้แน่ใจว่าเป็นไปตามข้อบังคับของ IRS และเพื่อปรับแนวทางให้เหมาะกับสถานการณ์ทางการเงินส่วนบุคคลของคุณ

โปรดทราบว่า Plisio ยังให้คุณ:

สร้างใบแจ้งหนี้ Crypto ใน 2 คลิก and ยอมรับการบริจาค Crypto

12 การบูรณาการ

6 ไลบรารีสำหรับภาษาโปรแกรมยอดนิยม

19 cryptocurrencies และ 12 blockchains

มีคำถามอะไรไหม?

ใช่ การมี Roth IRA อยู่แล้วจะไม่ป้องกันคุณจากการใช้กลยุทธ์ Mega Backdoor Roth IRA Mega Backdoor Roth IRA ช่วยให้คุณมีส่วนสนับสนุนเกินกว่าขีดจำกัดรายได้และเงินสนับสนุนปกติของ Roth IRA ทั่วไป

ขอแนะนำให้แปลงเงินสมทบหลังหักภาษีโดยเร็วที่สุด เพื่อหลีกเลี่ยงรายได้จากเงินสมทบเหล่านี้ ซึ่งจะต้องเสียภาษีเมื่อมีการแปลง

หากแผนของนายจ้างของคุณไม่อนุญาตให้มีการบริจาคหลังหักภาษี คุณจะไม่สามารถใช้กลยุทธ์ Mega Backdoor Roth IRA ได้ อย่างไรก็ตาม คุณยังสามารถเพิ่มการบริจาคก่อนหักภาษีหรือพิจารณาบัญชีการลงทุนอื่น ๆ ได้

Ready to Get Started?

Create an account and start accepting payments – no contracts or KYC required. Or, contact us to design a custom package for your business.

Make first step

Always know what you pay

Integrated per-transaction pricing with no hidden fees

Start your integration

Set up Plisio swiftly in just 10 minutes.